2019年银行从业资格考试初级个人理财讲义：第二章第三节_第4页

　　四、银信理财业务涉及的法律法规(新增)

　　(一)银信理财业务的规范性规定

　　第九条 银行开展银信理财合作，应当有清晰的战略规划，制定符合本行实际的合作战略并经董事会或理事会通过，同时遵守以下规定：

　　严格遵守《商业银行个人理财业务管理暂行办法》等监管规定;

　　充分揭示理财计划风险，并对客户进行风险承受度测试;

　　理财计划推介中，应明示理财资金运用方式和信托财产管理方式;

　　未经严格测算并提供测算依据和测算方式，理财计划推介中不得使用“预期收益率”、“最高收益率”或意思相近的表述;

　　书面告知客户信托公司的基本情况，并在理财协议中载明其名称、住所等信息;

　　银行理财计划的产品风险和信托投资风险相适应;

　　每一只理财计划至少配备一名理财经理，负责该理财计划的管理、协调工作，并于理财计划结束时制作运行效果评价书;

　　依据监管规定编制相关理财报告并向客户披露。

　　第十六条 信托公司委托银行代为推介信托计划的，信托公司应当向银行提供完整的信托文件，并对银行推介员开展推介培训;银行应向合格投资者推介，推介内容不应超出信托文件的约定，不得夸大宣传，并充分揭示信托计划的风险，提示信托投资风险自担原则。银行接受信托公司委托代为推介信托计划，不承担信托计划的投资风险。

　　(二)风险管理控制

　　第二十四条 银行应当根据客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，为客户提供与其风险承受力相适应的理财服务。

　　第二十五条 银信合作过程中，银行、信托公司应当注意银行理财计划与信托产品在时点、期限、金额等方面的匹配。

　　第二十六条 银行不得为银信理财合作涉及的信托产品及该信托产品项下财产运用对象等提供任何形式担保。

　　单选题：

　　商业银行开展银信理财合作应当遵守的规定不包括(　)。

　　A.银行应当根据客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，为客户提供与其风险承受力相适应的理财服务

　　B.银行理财计划的产品风险和信托投资风险相适应

　　C.依据监管规定编制相关理财报告并向客户披露

　　D.银行应当为银信理财合作涉及的信托产品提供担保

　　『正确答案』D

　　『答案解析』银行不得为银信理财合作涉及的信托产品及该信托产品项下财产运用对象等提供任何形式担保。

　　五、黄金期货交易业务涉及的法律法规(新增)

　　(一)从业资格规定

　　第二条第九点　商业银行从事境内黄金期货交易业务，通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于4人，其中交易人员至少2人、风险管理人员至少2人，以上人员相互不得兼任，且无不良从业记录。

　　(二)禁止性规定

　　第六条　商业银行从事黄金期货经纪业务应取得相应资格，不得利用自有的黄金期货交易资格代理客户从事黄金期货经纪业务。

　　第七条　商业银行从事境内黄金期货交易，应建立必要的业务隔离制度，不得利用其黄金期货指定结算银行及指定交割金库的信息优势，为其黄金期货交易谋取不当利益。

　　单选题：

　　商业银行从事境内黄金期货交易业务，通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于(　)人。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　『正确答案』C

　　『答案解析』商业银行从事境内黄金期货交易业务，通过我国期货行业认可的从业资格考试合格人员不少于4人，其中交易人员至少2人、风险管理人员至少2人，以上人员相互不得兼任，且无不良从业记录。

　　六、个人外汇管理涉及的法律法规

　　(一)《个人外汇管理办法》介绍

　　1.个人外汇业务的分类和管理

　　第二条　个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。按上述分类对个人外汇业务进行管理。

　　第三条　经常项目项下的个人外汇业务按照可兑换原则管理，资本项目项下的个人外汇业务按照可兑换进程管理。

　　第六条　银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。

　　判断题：

　　商业银行办理个人购汇和结汇业务时应将办理个人业务的相关材料至少保存10年备查。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办理个人业务的相关材料至少保存5年备查。

　　2.经常项目个人外汇管理

　　第十条　从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易经营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支按照机构的外汇收支进行管理。

　　第十一条　个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游购物、边境小额贸易等项下外汇资金收付、划转及结汇。

　　第十二条对应细则第十四条

　　第十三条、第十五条对应细则第十三条

　　第十四条　境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回。

　　判断题：

　　从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在办理相关手续后，其贸易外汇资金的收支可以按照机构的外汇收支进行管理。(　)

　　『正确答案』对

　　『答案解析』从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易经营权登记备案后，其贸易外汇资金的收支按照机构的外汇收支进行管理。

　　3.资本项目个人外汇管理

　　第十六条　境内个人对外直接投资符合有关规定的，经外汇局核准可以购汇或以自有外汇汇出，并应当办理境外投资外汇登记。

　　第十七条　境内个人购买B股，进行境外权益类、固定收益类以及国家批准的其他金融投资，应当按相关规定通过具有相应业务资格的境内金融机构办理。

　　第十八条　境内个人向境内保险经营机构支付外汇人寿保险项下保险费，可以购汇或以自有外汇支付。对应细则第十九条。

　　第十九条　境内个人在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。

　　第二十条　境内个人对外捐赠和财产转移需购付汇的，应当符合有关规定并经外汇局核准。

　　第二十一条　境内个人向境外提供贷款、借用外债、提供对外担保和直接参与境外商品期货和金融衍生产品交易，应当符合有关规定并到外汇局办理相应登记手续。

　　第二十二条　境外个人购买境内商品房，应当符合自用原则，其外汇资金的收支和汇兑应当符合相关外汇管理规定。境外个人出售境内商品房所得人民币，经外汇局核准可以购汇汇出。

　　第二十三条　除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。境外个人购买B股，应当按照国家有关规定办理。

　　第二十四条　境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额管理。

　　第二十五条　境外个人对境内机构提供贷款或担保，应当符合外债管理的有关规定。

　　第二十六条　境外个人在境内的合法财产对外转移，应当按照个人财产对外转移的有关外汇管理规定办理。

　　单选题：

　　境内个人在境外获得的合法资本项目收入(　)结汇。

　　A.不可以

　　B.转换成经常性收入后可以

　　C.可以直接

　　D.经外汇局核准后可以

　　『正确答案』D

　　『答案解析』境内个人在境外获得的合法资本项目收入经外汇局核准后可以结汇。

　　判断题：

　　境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额管理。(　)

　　『正确答案』对

　　『答案解析』境外个人在境内的外汇存款应纳入存款金融机构短期外债余额管理。

　　境外个人可以在我国境内购买企业债券。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』除国家另有规定外，境外个人不得购买境内权益类和固定收益类等金融产品。

　　4.个人外汇账户及外币现钞管理

　　第二十七条　个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

　　第二十八条　银行按照个人开户时提供的身份证件等证明材料确定账户主体类别，所开立的外汇账户应使用与本人有效身份证件记载一致的姓名。境内个人和境外个人外汇账户境内划转按跨境交易进行管理。

　　第二十九条对应细则第二十五条。

　　第三十条　境内个人从事外汇买卖等交易，应当通过依法取得相应业务资格的境内金融机构办理。

　　第三十一条　境外个人在境内直接投资，经外汇局核准，可以开立外国投资者专用外汇账户。账户内资金经外汇局核准可以结汇。直接投资项目获得国家主管部门批准后，境外个人可以将外国投资者专用外汇账户内的外汇资金划入外商投资企业资本金账户。

　　第三十二条　个人可以凭本人有效身份证件在银行开立外汇储蓄账户。外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其直系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理。

　　第三十四条对应细则第三十条。

　　第三十五条对应细则第三十一条。

　　多选题：

　　个人外汇账户按账户性质区分为(　)。

　　A.境内个人外汇账户

　　B.境外个人外汇账户

　　C.外汇结算账户

　　D.资本项目账户

　　E.外汇储蓄账户

　　『正确答案』CDE

　　『答案解析』个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

　　判断题：

　　境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境外个人外汇储蓄账户进行管理。(　)

　　『正确答案』错

　　『答案解析』境内个人和境外个人开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理。