2019年初级银行从业资格考试风险管理考前密训试卷（6）_第9页

　　参考答案及详解

　　一、单项选择题。

　　1.B【解析】本题考查商业银行风险管理的主要策略。

　　2.D

　　3.B【解析】累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。

　　4.C

　　5.B【解析】此题是常考题型，考生要注意。

　　6.B【解析】略。

　　7.D【解析】关于欺诈事件的常识，考生要了解。

　　8.B【解析】常识，考生要了解。

　　9.C【解析】VaR模型是针对市场风险计量的。

　　10.A【解析】Credit Metrics模型的基础就是债务人的信用等级。

　　11.B【解析】了解小概率事件的衡量方法。

　　12.D【解析】略。

　　13.C【解析】可以计提损失准备或者分配资本金。

　　14.D【解析】内部评级法是信用风险中的方法;标准法的特征是八条产品线;基本指标用不到计量系统。

　　15.C【解析】排除法：A、D项是同一种风险，都排除;题干没有提到未来收益的情况，也排除B项。所以选择C。

　　16.B【解析】CMR2=1-SR1×SR2，因此SR2=1-(1-6.00%)/2.5%。

　　17.D【解析】不良贷款包括次级、可疑、损失类贷款。不良贷款率=(不良贷款包括次级+可疑+损失类贷款)/各项贷款余额总额。

　　18.B【解析】欺诈即有欺骗、诈取的意思，故选B。

　　19.B【解析】先进行收集数据，然后才能进行核实。一般的数据录入上报是收集工作的最后一步。

　　20.C【解析】风险控制要点更主要的把重点放在了制度、系统、监督、培训上。

　　21.D【解析】D项中不能说规避，只能说降低了。

　　22.D【解析】价外期权与平价期权的内在价值为零。

　　23.D【解析】买方期权持有者的最大损失是期权费。

　　24.C【解析】与操作风险有关的三种计算方法：基本指标法，标准法，高级计量法。

　　25.D【解析】略。

　　26.A

　　27.B【解析】考查风险因素与风险管理的关系。

　　28.A【解析】外部评级主要依靠专家定性分析。

　　29.A【解析】略。

　　30.A【解析】从低到高的顺序为：基本—标准—高级

　　31.C【解析】记忆题。常考题目，加强记忆。

　　32.D【解析】外部控制体系不是“内部环境因素”。

　　33.A【解析】对照法，收集数据，客观性肯定好于主观性，动态化优于静态化。

　　34.D【解析】属于法规考查，要了解。

　　35.A【解析】信用风险经济资本的定义。

　　36.C【解析】贷款组合是两种风险兼备。

　　37.B【解析】损失=300×5%×(1-20%)=12(亿元)。

　　38.D【解析】提高敏感度是优点而不是缺点。

　　39.D【解析】违约损失率需要自己估计。

　　40.A【解析】略。

　　41.A

　　42.B【解析】B项中应为市场价格，而不是按模型确定的价值。

　　43.D【解析】它只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法充分度量非线性金融工具的风险。

　　44.B【解析】经济资本=乘数因子×VaR，考生注意区分这两个公式。

　　45.A【解析】形象记忆，因为“错配”所以要“重新定价”。

　　46.D【解析】应该增加检查频率。

　　47.C【解析】次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%。

　　48.A【解析】贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备。

　　49.B【解析】B项中应需要再次经过审批。

　　50.A【解析】资产的价值变化=-(资产加权平均久期×总资产初始值×利率变化量/(1+市场利率)。

　　51.D【解析】应为按照本币和外币分别计算。

　　52.C【解析】A项流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%。B项人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%。D项流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产×100%。

　　53.B【解析】A项应为不得低于2%。C项是指银行存入央行的各种存款中高于法定准备金要求的部分。D项应为不得低于2%。

　　54.A【解析】名义价值是根据历史成本计算出来的，不具有实质性意义。

　　55.B【解析】等于表内的即期资产减去即期负债。

　　56.C【解析】净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。

　　57.D【解析】发行日期不会对久期产生影响，久期着重未来的发展。

　　58.D【解析】三个层次：战略层面(总行)、宏观层面(业务领域)和微观层面(工作岗位)。

　　59.C【解析】略。

　　60.D【解析】掌握各种风险管理的特点。

　　61.C【解析】略。

　　62.D【解析】是核心雇员流失造成风险的体现。

　　63.A【解析】本题考查操作风险的分类。

　　64.A【解析】成熟度由底到高为：自我评估法—流程图—损失事件数据方法

　　65.B【解析】B是第一步;C是第二步;A是第三步;D是第四步。

　　66.D【解析】题干出现了“委托”，“代为办理”，很明显为代理业务。

　　67.D【解析】股票投资收益率下降，会使人们把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。

　　68.C【解析】商业银行的规模越大，业务越复杂，在分析人员所能获得完整现金流量的可能性和准确性随之降低。

　　69.A【解析】略。

　　70.D【解析】若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。

　　71.C【解析】长期次级债务是指原始期限最少在五年以上的次级债务。经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可以列入附属资本。

　　72.A【解析】(A固定融资+B浮动融资)-(A浮动融资-B固定融资)=1%。

　　73.B【解析】A、C项属于外部事件。D项属于内部欺诈。

　　74.B【解析】略。

　　75.C【解析】考查杠杆比率的定义，流动比率是衡量短期偿债能力的，效率比率是衡量运营效率的。

　　76.C【解析】净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%，净利润=销售收入×销售净利率。

　　77.C【解析】商业银行不能从其他银行购买客户借款纪录。除了上述三种方式之外，还可以通过法院获得。

　　78.D【解析】内部评级法是信用风险计量的方法。

　　79.C【解析】题干叙述为标准法的主要内容。

　　80.B【解析】采取对比法：无法售出比可以售出流动性差，排除C、D;债券的流动性较强，所以选B。

　　81.B【解析】考生应记住这些相似的英语单词，主要区分他们不同点。

　　82.A【解析】关于维度的考点并不多，考生要理解记忆。

　　83.A【解析】对资产流动性定义的考查。

　　84.D【解析】商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感时倾向于持有资产和负债的期限结构比较平衡。

　　85.D【解析】期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。

　　86.D【解析】黑客入侵属于外部风险。

　　87.D【解析】B项属于可降低的风险;A、C项属于可缓解的风险。

　　88.C

　　89.A【解析】杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力。流动性比率是用来判断企业归还短期债务的能力。效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力。

　　90.B【解析】A是建立在历史数据的基础上的;C定性的方法运用较多不能提供准确数据;D不能提供准确数值，也不能及时反映企业信用状况的变化。

　　二、多项选择题

　　1.BCD【解析】常识。

　　2.ABCD【解析】关于操作风险成因中的系统缺陷因素是常考题型，考生要掌握。

　　3.ABC【解析】考生须熟悉基本指标法的计算。

　　4.BCDE【解析】A项是一种分散风险的做法。

　　5.BE【解析】行业盈亏系数越低，行业风险越小。行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标。行业资本积累率越高说明发展潜力越好。

　　6.ABCE【解析】D项应为系统性风险较高。

　　7.AD

　　8.ABD【解析】C项是对的，会降低风险。

　　9.BCE【解析】高级计量法还包括：极值原理法(EVT)、贝叶斯网络法(BBN)。

　　10.ABCD【解析】董事会不负责公司具体经营管理。

　　11.ACDE【解析】B项对于损失于事无补。

　　12.DE【解析】A、B、C都是小额存款。

　　13.ABCD【解析】E项为正常按揭的做法。

　　14.BCE【解析】组合限额管理是为了防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面，从而有效的控制组合信用风险。组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理。在特殊情况下可以超过组合限额。

　　15.ABCDE【解析】略。

　　16.ABCD【解析】以上四个为操作风险的主要原因，考生注意不要被E选项迷惑。

　　17.ABCE【解析】《新资本协议》将商业银行的业务分为八个：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。

　　18.ABCD【解析】客户监管的大部分责任不在于柜台。

　　19.CE【解析】C项应为定量分析。E项应为可以确定。

　　20.ABC【解析】D、E项都不在这些影响因素中。

　　21.ABCDE【解析】这五个环节紧紧相扣，是密不可分的有机整体。

　　22.ABCD【解析】E项是对信用风险进行评估的要素。

　　23.ABCDE【解析】略。

　　24.ABCDE【解析】以上各项全是对债务有影响的。

　　25.ABC【解析】D、E项并不是巴塞尔委员会的规定。

　　26.ABCD【解析】商业银行为了完善操作风险的评估与控制的基本条件考生要掌握。

　　27.AD【解析】掌握零售存款客户和公司、机构存款人对银行信用和利率水平的敏感性。

　　28.ABC【解析】D项不应列入交易账户。E项中在交易之前就划分清楚了。

　　29.ABCDE【解析】做这类“综合”性题目，只要与题干有关的，都应该选上。

　　30.ABC【解析】理性人假设是风险厌恶和规避的。

　　31.ABCDE【解析】掌握缺口分析的局限性。

　　32.ABD【解析】二项分布检验是对违约概率预测准确性进行检验的方法;C、P模型不是与国家风险计量有关的模型。

　　33.ABCD【解析】即期外汇交易不能用来规避外汇风险，要通过衍生品进行对冲操作。

　　34.AC【解析】久期计算公式△P=-P×D×△y/(1+y)。

　　35.ABCDE【解析】以上五项全部是声誉风险管理中应强调的内容，考生要熟悉。

　　36.ABCDE【解析】以上五项全是我国商业银行信用风险监管指标，考生要熟悉。

　　37.ABCD【解析】略。

　　38.ABC【解析】商业银行经营的三原则。

　　39.BDE【解析】用于违约概率预测准确性的验证的方法考生要熟悉。

　　40.CDE【解析】远期合约的交易时间都是事先约定的，不是在未来不确定的时间。期货合约的价格也是事先约定的。

　　三、判断题

　　1.A

　　2.A

　　3.A

　　4.A

　　5.A

　　6.B【解析】经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产

　　的非预期损失而应该持有的资本金。

　　7.A

　　8.A

　　9.A

　　10.A

　　11.A

　　12.B【解析】非系统风险是指由来自银行体系之内的行为人主观决策以及获取信息的不充分性所引起的风险，带有明显的个性特征，可以通过设定合理的规则来降低和分散风险。

　　13.B【解析】国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，但可以与其他风险分离进行独立的处理。

　　14.B【解析】流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，其中负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回而不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的可能性。

　　15.B【解析】当分散投资的金融资产之间呈现完全负相关的情形下，分散投资即可完全消除非系统风险，但是分散投资无法消除系统风险。

试题来源:[银行从业2019年银行从业《风险管理(初级)》考试题库 】 2019年银行从业初级无基础取证班，送VIP题库 教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力通关！领取考前冲刺资料，扫描二维码或直接咨询