2018年银行从业初级风险管理模拟试题（3）_第2页

　　二、多项选择题

　　1.经济合作与发展组织与巴塞尔委员会对于商业银行公司治理原则说法正确的是( )。

　　A.经济合作与发展组织认为，公司治理应维护股东的权利

　　B.巴塞尔委员会认为高级管理层是商业银行公司治理的关键部门

　　C.经济合作与发展组织认为不可以向公众披漏与公司有关的重大问题的信息

　　D.巴塞尔委员会认为商业银行应保持高度的透明度

　　E.经济合作组织认为，应清楚界定商业银行董事会和高级管理层的权力和责任，并在全行实行问责制

　　2.商业银行风险控制应实现的目标有( )。

　　A.把商业银行的风险控制在最低水平

　　B.风险管理战略符合经营目标的要求

　　C.在成本/收益基础上保持有效性

　　D.对商业银行的资产负债表等资料进行分析，发现潜在的风险

　　E.通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，完善风险管理程序

　　3.下列属于商业银行外部数据的是( )。

　　A.综合评估国内市场行情和信息数据 B.外部评级数据作为商业银行的主要数据源

　　C.自行进行行业统计分析数据 D.从商业银行业务库获得的数据

　　E.与其他商业银行发生操作风险时所产生的损失

　　4.商业银行风险管理部门的说法不正确的是( )。

　　A.风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告

　　B.商业银行风险管理部门和风险管理委员会是相同的

　　C.风险管理部门只具有非常有限的风险管理决策执行权

　　D.商业银行风险管理部门具有高度的独立性

　　E.商业银行风险管理部门隶属于高级管理层

　　5.商业银行风险管理信息系统的理解正确的是( )。

　　A.风险信息各业务单元的流动可以完全是单向的，或者具有多向交互式、智能化的特点

　　B.风险管理信息系统需要从内部和外部获得信息数据

　　C.风险管理信息系统必须确保采取一种显而易觅的方式来区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作

　　D.风险信息管理系统是商业银行核心“无形资产”

　　E.风险管理信息系统可以制约数据的特性

　　6. 我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在( )。

　　A.商业银行的所有权和经营权分离和制衡还有待完善 B.内部控制的组织架构已经形成

　　C.内部控制的管理水平有待提高 D.内部控制监督的及时性有待提高

　　E.内部控制评价体系已经完善

　　7. 下列关于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则的是( )。

　　A.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则

　　B.董事会应当监督高级管理层是否执行董事会政策

　　C.公司治理应维护股东的权利

　　D.商业银行应保持公司治理的透明度

　　E.董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构

　　8. 风险管理组织机构的职责分工正确的是( )。

　　A.董事会督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制各种风险

　　B.只有当董事会充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益

　　C.专门委员会可以负责拟定具体的风险管理政策和指导原则

　　D.董事会通过调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，对商业银行的决策过程、决策执行过程进行监督

　　E.最高风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准

　　9. 商业银行风险管理流程的表述不正确的是( )。

　　A.适时、准确地监测风险是风险管理最基本的要求

　　B.压力测试法属于商业银行可以采取的风险计量方法

　　C.风险控制随时关注所采取的风险管理措施的实施质量和效果

　　D.风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散，对冲、转移、规避和补偿等措施

　　E.常用的风险识别的方法有专家调查列举法、VaR 分析法、情景分析法、失误树分析法等

　　10.关于商业银行公司治理的理解正确的是( )。

　　A.其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托～代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制

　　B.商业银行公司治理是控制、管理商业银行的一种机制和制度安排

　　C.公司治理与董事会和高级管理层商业银行业务无关

　　D.良好的公司治理能够激励董事会和高管层追求符合商业银行和股东利益的目标

　　E.我国的商业银行公司治理要求建立合理的薪酬制度

　　二、多项选择题参考答案及解析

　　1.ABD[解析]经济合作与发展组织认为，公司治理应维护股东的权利，所以 A 项正确;巴塞尔委员会认为高级管理层是商业银行公司治理的关键 部门，所以 B 项正确;经济合作与发展组织认为治理结构应当保证及时、准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息，所以 C 项不正确;巴塞尔委员会认为商业银 行应保持高度的透明度，这是巴塞尔委员会的八大原则中的内容，所以 D 项正确;巴赛尔委员会认为，应清楚界定商业银行董事会和高级管理层的权力和责任，并在 全行实行问责制，所以 E 项错误。

　　2.BCE[解析]A 项在商业银行的风险控制应当实现的目标中没有涉及，所以 A 项错误 BCE 属于商业银行风险控制应当实现的目标;D 项属于风险识别中的常用方法——资产财务状况分析法，所以 D 项错误。

　　3.ACE[解析]商业银行仍需依赖内部评级数据作为主要的数据源，所以 B 项不正确;D 项属于商业银行内部数据的内容，所以 D 项不正确。

　　4.BE[解析]风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告，风险管理部门只具有非常有限的风险管理决策执行权，商业银行风险管理 部门具有高度的独立性，ACD 项正确;商业银行风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要互为支持，但决不能混为一谈，所以 B 项不正确;E 项与 D 项互相矛盾，风险管理部门具有高度的独立性，不隶属于高级管理层，所以 E 项错误。

　　5.ABCD[解析]风险信息各业务单元的流动可以完全是单向的，或者具有多向交互式、智能化的特点，风险管理信息系统需要从内部和外部获得 信息数据，风险管理信息系统必须确保采取一种显而易见的方式来区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作，所以 ABC 正确;风险管理信息系统不能制 约数据的特性，所以 E 项错误;风险管理信息系统商业银行核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，所以 D 项正确。

　　6. ACD[解析]与国际先进银行的内部控制体系相比，我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在，商业银行的所有权和经营 权分离和制衡还有待完善，所以 A 项正确;内部控制的组织架构还未形成，所以 B 项错误;内部控制的管理水平有待提高，内部控制监督的及时性有待提高，所以 CD 项正确;内部控制评价体系还不完善，所以 E 项错误。

　　7. ABDE[解析]经济合作与发展组织认为商业银行公司治理应当维护股东的权利，所以 C 项不符合题意，巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则是董事 会应核准商业银行的战略目标和价值准则，有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制，董事会应当监督高级管理层是否 执行董事会政策，董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用，董事会应确定薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长 期目标和战略、控制环境相一致，商业银行应保持公司治理的透明度，董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构，所以 ABDE 正确。

　　8. ABCE[解析]本题主要考查商业银行风险管理组织机构的主要职责。商业银行风险管理组织机构包括董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层的具体职责。 A 项中董事会是商业银行的最高风险管理、决策机构，职责之一就包括督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制各种风险，所以 A 项正确;高级管理 层的支持与承诺是商业银行风险管理的基石，只有当董事会充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益，所 以 B 项正确;董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则，所以 C 项正确;监事会通过调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方 式，对商业银行的决策过程、决策执行过程进行监督，所以 D 项把监事会与董事会混淆;董事会负责审批风险管理的战略、政策和控制各种风险，所以 E 项正确,因 此，本题正确答案为 ABCE。

　　9. ACE[解析]适时、准确地识别风险是风险管理最基本的要求，所以 A 项不正确;风险监测随时关注所采取的风险管理措施的实施质量和效果，所以 C 项错误;常 用的风险识别的方法有资产财务状况分析法、失误树分析法、分解分析法，所以 E 项不正确。因此，本题正确答案为 ACE。

　　10.ABDE[解析]商业银行公司治理核。是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督 制衡机制，所以 A 项正确;商业银行公司治理是控制、管理商业银行的一种机制和制度安排，所以 B 项正确;公司治理涉及董事会和高级管理层商业银行业务及各项 事务的方式，所以 C 项错误;良好的公司治理能够激励董事会和高管层追求符合商业银行和股东利益的目标，所以 D 项正确;E 项的商业银行公司治理要求建立合理 的薪酬制度属于我国商业银行的主要内容之一，所以 E 项正确。因此，本题正确答案为 ABDE。