2018银行从业资格考试风险管理试题（单选题1）_第2页

　　第21题 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是(　　)。

　　A.企业的资产规模

　　B.企业的目标

　　C.全面风险管理要素

　　D.企业的各个层级

　　正确答案:A解析： 可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标.纵向是各个层级.分散于各个部门角落的是风险管理要素。

　　第22题 (　　)是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。

　　A.会计资本

　　B.监管资本

　　C.经济资本

　　D.实收资本

　　正确答案:B解析： 监管资本是监管当局根据银行的业务特征按照统一的方法计算出来的。经济资本则是银行自己计量出来的。

　　第23题 以下情况说明商业银行流动性强的是(　　)。

　　A.流动资产与总资产的比率低

　　B.贷款总额和核心存款比率高

　　C.核心存款指标高

　　D.贷款总额与总资产的比率高

　　正确答案:C解析： 流动资产与总资产的比率越高则表明商业银行存储的流动性越高;贷款总额与核心存款的比率越小则表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对越小;贷款总额与总资产的比率高暗示商业银行的流动性能力较差。

　　第24题 如果银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于(　　)。

　　A.0.1

　　B.0.2

　　C.0.3

　　D.0.4

　　正确答案:B解析： 核心存款比例=核心存款÷总资产。

　　第25题 在用标准法计算操作风险经济资本时。表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表(　　)。

　　A.特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系

　　B.特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系

　　C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系

　　D.特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系

　　正确答案:B解析： 计量风险时，一般会考虑损失而不是考虑盈利，所以对比四个选项，可直接排除A、C两项。其次，题干中提到了“各产品线”，一般来说与题干对应的“该产品线”选项更接近正确选项。

　　【专家点拨】该题是考生在不了解知识点时可采取的解题技巧。考生可掌握此种方法。

　　第26题 利率期限结构变化风险也称为(　　)。

　　A.重新定价风险

　　B.收益率曲线风险

　　C.基准风险

　　D.期权性风险

　　正确答案:B解析： 利率期限结构变化风险也称为收益率曲线风险。

　　第27题 以下选项中。属于商业银行对于市场风险加权资产的计算方法的是(　　)。

　　A.内部评级法

　　B.内部模型法

　　C.基本指标法

　　D.高级计量法

　　正确答案:B解析： 新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法;对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法;对于操作风险。商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。

　　第28题 借款人甲内部评级1年期违约概率为0.05%，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的他的违约概率为(　　)。

　　A.0.025%

　　B.0.03%

　　C.0.O4%

　　D.0.05%

　　正确答案:D解析： 在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.O3%中的较高者。

　　第29题 对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是(　　)。

　　A.动产留置

　　B.不动产抵押

　　C.外资企业连带责任保证

　　D.支票、汇票、本票等的抵押

　　正确答案:A解析： 商业银行一般不采用留置和定金的担保方式。

　　第30题 假设美元兑英镑的即期汇率为1英镑兑换2.0000美元，美元年利率为3%，英镑年利率为4%，则按照利率平价理论，1年期美元兑英镑远期汇率为(　　)。

　　A.1英镑=1.9702美元

　　B.1英镑=2.0194美元

　　C.1英镑=2.0000美元

　　D.1英镑=1.9808美元

　　正确答案:D解析： 略

　　第31题 假定A企业2010年支付的利息费用为4万元，其税后利润为17万元，2010年年初资产总额为230万元。年末资产总额为170万元，则其资产回报率为(　　)。(所得税税率为25%)

　　A.5%

　　B.10%

　　C.10.5%

　　D.95%

　　正确答案:B解析： 资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]/平均资产总额=[17+4×(1-25%)]/200=10%。

　　第32题 银行战略风险管理的主要作用是(　　)。

　　A.提高银行股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位

　　B.最大限度地避免经济损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度

　　C.最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值

　　D.持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险

　　正确答案:C解析： 银行战略风险管理的主要作用是最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值。

　　第33题 小李在2010年年初以每股15元的价格购买某股票1000股，半年后每股收到0.75元现金红利，同时卖出股票的价格是16元，则在此半年期间，小李在该股票上的百分比收益率为(　　)。

　　A.5%

　　B.6.67%

　　C.11.67%

　　D.13.67%

　　正确答案:C解析： R=(16-15+0.75)/15×100%=11.67%。

　　第34题 (　　)是目前操作风险识别与评估的主要方法。

　　A.自我评估法

　　B.损失事件数据方法

　　C.权重法

　　D.标准法

　　正确答案:A解析： 商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型对其操作风险进行识别。其中，自我评估法运用最广泛、最成熟。

　　【专家点拨】通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法：“自我”按照“流程图”收集“损失事件数据”。

　　第35题 以下关于会计资本的说法中，不正确的是(　　)。

　　A.会计资本也称为账面资本。与银行风险并无关系

　　B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额.即所有者权益

　　C.会计资本是银行可以实际利用的资本

　　D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润(累计亏损)和外币报表折算差额六个部分

　　正确答案:A解析： 会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。

　　第36题 下列关于资本的说法，错误的是(　　)。

　　A.会计资本也就是账面资本

　　B.监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本

　　C.经济资本强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属

　　D.经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

　　正确答案:C解析： C项描述的是监管资本，由于其必须在非预期损失出现时随时可用。因此其强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属。

　　第37题 全面风险管理体系不包括(　　)。

　　A.风险管理策略

　　B.风险理财措施

　　C.风险管理进程

　　D.风险管理信息系统

　　正确答案:C解析： 全面风险管理体系包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统。

　　第38题 下列指标计算公式中，不正确的是(　　)。

　　A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

　　B.拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷贷款余额

　　C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额÷(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%

　　D.市值敏感度为修正持续期缺口×1%÷年

　　正确答案:B解析： 拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)÷(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。

　　第39题 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的(　　)。

　　A.关注

　　B.次级

　　C.可疑

　　D.不良

　　正确答案:B解析： 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的次级。

　　第40题 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.5亿元，回收成本为0.7亿元，违约风险暴露为1.6亿元，则违约损失率为(　　)。

　　A.47%

　　B.50%

　　C.43%

　　D.53%

　　正确答案:B解析： 回收现金流法。根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，并计算出LGD，即1GD=1-回收率=1-(回收金额一回收成本)/违约风险暴露=1-(1.5-0.7)/1.6=0.5。