2019年证券从业资格证考试金融市场基础知识考点试题（四）

　　【考点一】债券的定义、票面要素、特征、分类

　　1.下列不属于债券基本性质的是(　)。

　　A.债券是一种虚拟资本

　　B.债券属于有价证券

　　C.债券是债权的表现

　　D.发行人只支付利息不必归还本金

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查债券的基本性质。债券的基本性质包括：(1)债券属于有价证券。(2)债券是一种虚拟资本。(3)债券是债权的表现。

　　2.债券的票面要素包括(　)。

　　Ⅰ.票面价值

　　Ⅱ.债券的票面利率

　　Ⅲ.债券的到期期限

　　Ⅳ.债券的发行者名称

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查债券的票面要素。债券的票面要素包括：票面价值、到期期限、票面利率、发行者名称。

　　3.债券的特征包括(　)。

　　Ⅰ.安全性

　　Ⅱ.收益性

　　Ⅲ.流动性

　　Ⅳ.不确定性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查债券的特征。债券的特征包括:偿还性、流动性、安全性和收益性。

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　　4.按发行主体分类，债券可以分为(　)。

　　A.政府债券、金融债券和公司债券

　　B.贴现债券、附息债券和息票累积债券

　　C.公募债券和私募债券

　　D.实物债券、凭证式债券和记账式债券

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查债券的分类。按发行主体分类，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券。

　　5.因其信誉好、利率优、风险小而被称为“金边债券”的是(　)。

　　A.国债

　　B.金融债券

　　C.企业债券

　　D.实物债券

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查债券的分类。政府债券是政府为筹集资金而发行的债券。主要包括国债、地方政府债券等，其中最主要的是国债。国债因其信誉好、利率优、风险小而又被称为“金边债券”。

　　6.面额100元的1年期债券，以95元的价格发行。到期后，按票面额偿还本金100元。按付息方式的不同，这种债券属于(　)。

　　A.贴现债券

　　B.附息债券

　　C.缓息债券

　　D.息票累积债券

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查债券的分类。这种以贴现方式发行的债券属于贴现债券。

　　7.按照债券形态不同，债券可以分为(　)。

　　Ⅰ.实物债券

　　Ⅱ.贴现债券

　　Ⅲ.凭证式国债

　　Ⅳ.记账式国债

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查债券的分类。按照债券形态不同，债券可以分为实物国债、凭证式国债和记账式国债。

　　【考点二】债券与股票的异同点、影响债券期限和利率的主要因素

　　1.债券与股票的主要区别是(　)。

　　Ⅰ.权利不同

　　Ⅱ.风险不同

　　Ⅲ.期限不同

　　Ⅳ.收益不同

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查债券与股票的异同点。二者权利不同，债券是债权凭证，股票是所有权凭证。二者风险不同，债券的风险相对较小，股票的风险较大。二者期限不同，债券是有期证券，股票是无期证券。二者收益不同，债券是固定利息收入，股票的股息红利不固定。

　　2.与股票比较，债券风险相对较小的原因有(　)。

　　Ⅰ.债券品种多

　　Ⅱ.债券利息固定

　　Ⅲ.债券价格波动小

　　Ⅳ.债券有固定的本金偿还期

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查债券与股票的异同点。与股票比较，债券风险相对较小，原因有三点：债券利息是公司的固定支出，属于费用范围;公司破产时债务清偿在前;二级市场上债券价格较稳定，波动小。

　　3.关于市场利率变化对债券期限的影响，下列说法正确的是(　)。

　　A.利率趋于下降，应选择发行期限较长的债券

　　B.利率趋于上升，应选择发行期限较短的债券

　　C.利率趋于下降，应选择发行期限较短的债券

　　D.利率的上升或下降，对发行债券的期限没有影响

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查影响债券期限的因素。利率趋于下降，应选择发行期限较短的债券。利率趋于上升，应选择发行期限较长的债券。

　　4.一般来说，期限较长的债券票面利率定得较高，是由于债券(　)。

　　A.流动性差，风险相对较大

　　B.流动性强，风险相对较大

　　C.流动性差，风险相对较小

　　D.流动性强，风险相对较小

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查影响债券利率的因素。一般来说，期限较长的债券流动性差，风险相对较大，票面利率应该定得高一些;而期限较短的债券流动性强，风险相对较小，票面利率就可以定得低一些。

　　5.发行人在确定债券期限时，要考虑的因素主要有(　)。

　　Ⅰ.资金使用方向

　　Ⅱ.市场利率变化

　　Ⅲ.债券的变现能力

　　Ⅳ.筹资者的资信

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查影响债券期限的因素。筹资者的资信影响的是债券利率的确定。

　　6.发行人在确定债券利率时，要考虑的因素主要有(　)。

　　Ⅰ.债券的票面金额

　　Ⅱ.借贷资金市场利率水平

　　Ⅲ.债券的期限长短

　　Ⅳ.筹资者的资信

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查影响债券利率的因素。影响债券利率的因素包括：借贷资金市场利率水平、筹资者的资信和债券的期限长短。