2020年基金从业资格考试《私募股权投资基金基础》强化提升习题9

　　【1】应参考《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》制定私募投资基金合同的是(　)。

　　Ⅰ.私募基金管理人通过契约形式募集设立私募证券投资基金

　　Ⅱ.私募基金管理人通过契约形式募集设立私募股权投资基金

　　Ⅲ.私募基金管理人通过契约形式募集设立创业投资基金

　　Ⅳ.私募基金管理人募集设立公司型私募股权投资基金

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ　　　　　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第二条规定，私募基金管理人通过契约形式募集设立私募证券投资基金的，应当按照本指引制定私募投资基金合同(以下简称“基金合同”);私募基金管理人通过契约形式募集设立私募股权投资基金、创业投资基金和其他类型投资基金应当参考本指引制定私募投资基金合同。

　　【2】私募基金进行托管的，应当根据要求共同签订基金合同的当事人有(　)。

　　Ⅰ.私募基金管理人

　　Ⅱ.私募基金托管人

　　Ⅲ.私募基金投资者

　　Ⅳ.私募基金业务外包服务机构

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　　　　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』B

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第六条规定，私募基金进行托管的，私募基金管理人、基金托管人以及投资者三方应当根据本指引要求共同签订基金合同;基金合同明确约定不托管的，应当根据本指引要求在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施、保管机制和纠纷解决机制。

　　【3】关于私募基金合同，下列表述正确的有(　)。

　　Ⅰ.在不违反《基金法》、《私募办法》以及相关法律法规的前提下，基金合同当事人可以根据实际情况约定《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》内容之外的事项

　　Ⅱ.《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》某些具体要求对当事人确不适用的，当事人可对相应内容做出合理调整和变动

　　Ⅲ.当事人对基金合同作出符合规定的调整变动的，管理人应在《风险揭示书》中向投资者进行特别揭示

　　Ⅳ.当事人对基金合同作出符合规定的调整变动的，管理人应在基金合同报送中国基金业协会备案时出具书面说明

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第七条规定，对于本指引有明确要求的，基金合同中应当载明本指引规定的相关内容，在不违反《基金法》、《私募办法》以及相关法律法规的前提下，基金合同当事人可以根据实际情况约定本指引规定内容之外的事项。

　　本指引某些具体要求对当事人确不适用的，当事人可对相应内容做出合理调整和变动，但管理人应在《风险揭示书》中向投资者进行特别揭示，并在基金合同报送中国基金业协会备案时出具书面说明。

　　【4】以下属于私募基金合同中应订明的私募基金基本情况的是(　)。

　　Ⅰ.私募基金的名称

　　Ⅱ.私募基金的运作方式

　　Ⅲ.私募基金的投资目标和投资范围

　　Ⅳ.私募基金份额的初始募集面值

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　　　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第十一条规定，订明私募基金的基本情况：

　　(1)私募基金的名称;

　　(2)私募基金的运作方式，具体载明封闭式、开放式或者其他方式;

　　(3)私募基金的计划募集总额(如有);

　　(4)私募基金的投资目标和投资范围;

　　(5)私募基金的存续期限;

　　(6)私募基金份额的初始募集面值;

　　(7)私募基金的结构化安排(如有);

　　(8)私募基金的托管事项(如有);

　　(9)私募基金的外包事项，订明外包机构的名称和在中国基金业协会登记的外包业务登记编码(如有);

　　(10)其他需要订明的内容。

　　【5】订立基金合同时，关于私募基金的募集，下列说法正确的有(　)。

　　Ⅰ.应订明基金管理人应当将私募基金募集期间客户的资金存放于私募基金募集结算专用账户

　　Ⅱ.应订明基金管理人应当在私募基金募集期结束后将客户的资金存放于私募基金募集结算专用账户

　　Ⅲ.应订明私募基金募集结算专用账户的监督机构

　　Ⅳ.应订明募集资金账户开户行、账户名称和账户号码

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第十三条规定，订明私募基金管理人应当将私募基金募集期间客户的资金存放于私募基金募集结算专用账户，订明账户开户行、账户名称、账户号码、监督机构等。

　　【6】以下属于私募基金合同中基金的成立的有关事项的是(　)。

　　Ⅰ.私募基金结算账户情况

　　Ⅱ.订明私募基金合同签署的方式

　　Ⅲ.私募基金成立的条件

　　Ⅳ.私募基金募集失败的处理方式

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第十四条规定，私募基金成立的有关事项，包括但不限于：

　　(1)订明私募基金合同签署的方式;

　　(2)私募基金成立的条件;

　　(3)私募基金募集失败的处理方式。

　　【7】下列关于私募基金合同中关于管理人责任的约定说法正确的是(　)。

　　A.存在两个管理人的，由主要管理人承担责任

　　B.存在两个以上管理人的，由主要管理人承担责任

　　C.管理人之间的责任划分约定不清的，交由中国基金业协会判定管理人责任

　　D.管理人之间的责任划分约定不清的，各管理人按过错承担相应的责任

　　『正确答案』D

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第二十二条规定，存在两个以上(含两个)管理人共同管理私募基金的，所有管理人对投资者承担连带责任。管理人之间的责任划分由基金合同进行约定，合同未约定或约定不清的，各管理人按过错承担相应的责任。

　　【8】根据《私募办法》及其他有关规定订明投资者的权利，包括但不限于(　)。

　　Ⅰ.取得基金财产收益

　　Ⅱ.取得清算后的剩余基金财产

　　Ⅲ.根据基金合同的约定，参加或申请召集基金份额持有人大会，行使相关职权

　　Ⅳ.按照基金合同约定的时间和方式获得基金信息披露资料

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　　　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第二十六条规定，根据《私募办法》及其他有关规定订明投资者的权利，包括但不限于：(一)取得基金财产收益。(二)取得清算后的剩余基金财产。(三)按照基金合同的约定申购、赎回和转让基金份额。(四)根据基金合同的约定，参加或申请召集基金份额持有人大会，行使相关职权。(五)监督私募基金管理人、私募基金托管人履行投资管理及托管义务的情况。(六)按照基金合同约定的时间和方式获得基金信息披露资料。(七)因私募基金管理人、私募基金托管人违反法律法规或基金合同的约定导致合法权益受到损害的，有权得到赔偿。

　　【9】下列属于私募基金合同应订明的可能对基金份额持有人权利义务产生重大影响需要召开基金份额持有人大会情形的是(　)。

　　Ⅰ.决定延长基金合同期限

　　Ⅱ.决定修改基金合同的重要内容或者中止基金合同

　　Ⅲ.决定更换基金管理人、基金托管人

　　Ⅳ.决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　　　B.I、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』C

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第二十八条规定，列明应当召开基金份额持有人大会的情形，并订明其他可能对基金份额持有人权利义务产生重大影响需要召开基金份额持有人大会的情形：(1)决定延长基金合同期限;(2)决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同;(3)决定更换基金管理人、基金托管人;(4)决定调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;(5)基金合同约定的其他情形。

　　【10】按照基金合同的约定，基金份额持有人大会可以设立日常机构，行使下列职权(　)。

　　Ⅰ.召集基金份额持有人大会

　　Ⅱ.提请更换基金管理人、基金托管人

　　Ⅲ.监督基金管理人的投资运作、基金托管人的托管活动

　　Ⅳ.提请调整基金管理人、基金托管人的报酬标准

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第二十九条规定，按照基金合同的约定，基金份额持有人大会可以设立日常机构，行使下列职权：(一)召集基金份额持有人大会;(二)提请更换基金管理人、基金托管人;(三)监督基金管理人的投资运作、基金托管人的托管活动;(四)提请调整基金管理人、基金托管人的报酬标准;(五)基金合同约定的其他职权。

　　【11】在私募基金合同应约定的内容中，下列说法错误的是(　)。

　　A.订明私募基金管理人负责指定私募基金投资经理或投资关键人士

　　B.订明投资经理或投资关键人士的基本情况、变更条件和程序

　　C.采用结构化安排的私募基金可以对结构化私募基金的持有人提供保本、保收益安排

　　D.私募基金采用结构化安排的，不得违背“利益共享，风险共担”基本原则

　　『正确答案』C

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第三十六条规定，根据基金合同约定，可以订明私募基金管理人负责指定私募基金投资经理或投资关键人士，订明投资经理或投资关键人士的基本情况、变更条件和程序。第三十七条规定，私募基金采用结构化安排的，不得违背“利益共享，风险共担”基本原则，直接或间接对结构化私募基金的持有人提供保本、保收益安排。

　　【12】下列选项不包括在私募基金合同财产估值相关事项应订明事项之内的是(　)。

　　A.估值目的和时间

　　B.终止估值的情形

　　C.估值方法和对象

　　D.基金份额净值的确认

　　『正确答案』B

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第四十一条规定，根据国家有关规定订明私募基金财产估值的相关事项，包括但不限于：(一)估值目的;(二)估值时间;(三)估值方法;(四)估值对象;(五)估值程序;(六)估值错误的处理;(七)暂停估值的情形;(八)基金份额净值的确认;(九)特殊情况的处理。

　　【13】基金合同应订明的私募基金财产清算有关事项是(　)。

　　Ⅰ.私募基金财产清算小组

　　Ⅱ.私募基金财产清算的程序

　　Ⅲ.私募基金财产清算剩余资产的分配

　　Ⅳ.私募基金财产清算报告的告知安排

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第五十七条规定，订明私募基金财产清算的有关事项：

　　(一)私募基金财产清算小组。

　　1.私募基金财产清算小组组成，说明私募基金财产清算小组成员由私募基金管理人和私募基金托管人组成，清算小组可以聘用必要的工作人员;

　　2.私募基金财产清算小组职责，说明私募基金财产清算小组负责私募基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。私募基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。

　　(二)订明私募基金财产清算的程序。

　　(三)订明清算费用的来源和支付方式。

　　(四)订明私募基金财产清算剩余资产的分配，依据私募基金财产清算的分配方案，将私募基金财产清算后的全部剩余资产扣除私募基金财产清算费用后，按私募基金的份额持有人持有的计划份额比例进行分配;基金合同另有约定的除外。

　　(五)订明私募基金财产清算报告的告知安排。

　　(六)私募基金财产清算账册及文件的保存，说明私募基金财产清算账册及文件由私募基金管理人保存10年以上。

　　【14】私募基金由基金托管人托管的，基金合同中应当订明私募基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项收付的投资指令的事项包括(　)。

　　Ⅰ.交易清算授权

　　Ⅱ.投资指令的内容

　　Ⅲ.私募基金托管人依法暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

　　Ⅳ.更换被授权人的程序

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第四十条规定，私募基金由基金托管人托管的，应当具体订明私募基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项收付的投资指令的事项：(一)交易清算授权;(二)投资指令的内容;(三)投资指令的发送、确认及执行时间与程序;(四)私募基金托管人依法暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序;(五)私募基金管理人发送错误指令的情形和处理程序;(六)更换被授权人的程序;(七)指令的保管;(八)相关的责任。

　　【15】私募基金管理人在基金合同中须重点揭示管理人在管理运用或处分财产过程中，私募基金可能面临的风险，包括但不限于(　)。

　　Ⅰ.私募基金合同与中国基金业协会合同指引不一致所涉风险

　　Ⅱ.外包事项所涉风险

　　Ⅲ.资金损失风险

　　Ⅳ.税收风险

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』D

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第五十一条规定，私募基金管理人应当在基金合同中向投资者说明有关法律法规，须重点揭示管理人在管理、运用或处分财产过程中，私募基金可能面临的危险，包括但不限于：

　　(一)私募基金的特殊风险，包括基金合同与中国基金业协会合同指引不一致所涉风险、基金未托管所涉风险、基金委托募集所涉风险、外包事项所涉风险、聘请投资顾问所涉风险、未在中国基金业协会登记备案的风险等;

　　(二)私募基金的一般风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。

　　【16】私募基金的一般风险不包括(　)。

　　A.基金运营风险

　　B.基金委托募集所涉风险

　　C.基金募集失败风险

　　D.基金投资标的风险

　　『正确答案』B

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第五十一条规定，私募基金的一般风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。

　　【17】私募基金财产清算账册及文件应保存(　)。

　　A.5年以上

　　B.10年以上

　　C.20年以上

　　D.永久保存

　　『正确答案』B

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第五十七条第六款规定，私募基金财产清算账册及文件的保存，说明私募基金财产清算账册及文件由私募基金管理人保存10年以上。

　　【18】私募基金管理人保证已在签订基金合同前(　)。

　　Ⅰ.揭示了相关风险

　　Ⅱ.了解私募基金投资者的风险偏好

　　Ⅲ.了解私募基金投资者的风险认知能力和承受能力

　　Ⅳ.了解私募基金投资者的资金状况和投资能力

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　『正确答案』A

　　『答案解析』《私募投资基金合同指引3号(合伙协议必备条款指引)》第四条规定，私募基金管理人保证已在签订本合同前揭示了相关风险;已经了解私募基金投资者的风险偏好、风险认知能力和承受能力。