2019初级银行从业资格考试银行业法律法规与综合能力考点试题（三）_第3页

　　二、多选题 (共29题，以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分)

　　1.矩阵型组织架构的缺点有( )。

　　A.实行区域总部、总行事业部双重领导，对全行范围内的授权管理系统的要求很高

　　B.纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作，管理成本高昂

　　C.若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产生严重影响

　　D.各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗

　　E.各职能部门受到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝

　　答案：ABCD

　　解析：矩阵型组织架构的缺点：

　　①实行区域总部、总行事业部双重领导，对全行范围内的授权管理系统的要求很高;

　　②纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作，管理成本高昂;

　　③若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产生严重影响;

　　④各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内耗。

　　2.流程银行的特征有(　　)。

　　A.以客户为中心

　　B.以业务线垂直运作和管理为主

　　C.前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控

　　D.实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式

　　E.中后台集中式运作和管理

　　答案：ABCDE

　　解析：我国商业银行在银行组织架构的发展方面着重于渐进式推进事业部制改革、建立垂直化风险管理体系和建设流程银行。其中，业务流程是银行的生命线，选项A、B、C、D、E均属于流程银行的特征。

　　3.下列关于市盈率和的市净率的说法中，正确的有(　　)。

　　A.市盈率=股票价格/每股收益

　　B.当股票价格一定时，每股收益水平越高，市盈率水平越低，股票风险就越小

　　C.市盈率水平越高的股票，该公司的经营状况就越好

　　D.市净率=每股市价/每股净资产

　　E.一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低

　　答案：ABDE

　　解析：商业银行的市场指标主要有市盈率和市净率。

　　市盈率水平体现了市场对该公司的重视程度，市盈率水平越高，说明市场越看好该公司前景，其股票受到市场的追捧，是一种市场表现，并不能完全体现该商业银行的经营状况。选项C错误。

　　答案：ABCE

　　解析：银行的安全性指标主要有不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比、资本充足率等。资本充足率是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，

　　即

　　拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率，所以拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。

　　5.下列指标中，属于商业银行流动性指标的有(　　)。

　　A.流动性匹配率

　　B.流动性覆盖率

　　C.净稳定资金比例

　　D.生息资产占比

　　E.优质流动性资产充足率

　　答案：ABCE

　　解析：生息资产占比属于结构指标，选项D错误。

　　商业银行的流动性指标主要有流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率、优质流动性资产充足率。

　　6.下列关于集中度指标的说法中，正确的有( )。

　　A.对非同业单一客户的贷款余额不得超过资本净额的10%，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%

　　B.对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%

　　C.全球系统重要性银行对另一家全球系统重要性银行的风险暴露不得超过一级资本净额的30%

　　D.对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的25%

　　E.单一集团客户授信集中度为最大一家集团客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%

　　答案：ABDE

　　解析：全球系统重要性银行对另一家全球系统重要性银行的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。选项C错误。

　　7.下列指标中，属于商业银行盈利性指标的有( )。

　　A.人均净利润 B.净息差

　　C.平均净资产回报率 D.每股收益

　　E.拨备前利润

　　答案：BCDE

　　解析：人均净利润和成本收入比属于商业银行的效率指标。选项A错误。

　　盈利性指标是直接反映银行盈利水平的重要因素。主要有拨备前利润、平均总资产回报率、平均净资产回报率、每股收益、净息差、净利息收益率、风险调整后资本回报率。

　　8.有效的公司治理是商业银行健康、可持续发展的基石。下列选项中，属于良好银行公司治理内容的有( )。

　　A.有效的风险管理与内部控制 B.清晰的职责边界

　　C.科学的发展战略 D.完善的信息披露制度

　　E.良好的价值准则与社会责任

　　答案：ABCDE

　　解析：良好银行公司治理应包括以下主要内容：健全的组织架构、清晰的职责边界、科学的发展战略、良好的价值准则与社会责任、有效的风险管理与内部控制、合理的激励约束机制、完善的信息披露制度。

　　9.商业银行内部控制应当遵循的基本原则有( )。

　　A.制衡性原则

　　B.适度性原则

　　C.相匹配原则

　　D.审慎性原则

　　E.全覆盖原则

　　答案：ACDE

　　解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：(1)全覆盖原则;(2)制衡性原则;(3)审慎性原则;(4)相匹配原则。

　　10.以下属于商业银行内部控制措施的有(　　)。

　　A.岗位设置

　　B.授权管理

　　C.合规培训与教育制度

　　D.投诉处理

　　E.风险识别

　　答案：ABDE

　　解析：合规培训与教育制度属于合规风险管理体系，选项C错误。

　　商业银行的内部控制措施主要包括：内控制度、风险识别、信息系统、岗位设置、员工管理、授权管理、会计核算、监控对账、外包管理和投诉处理。

　　11.健全的内部控制保障体系包括的要素有(　　)。

　　A.信息系统控制

　　B.报告机制

　　C.人员管理

　　D.内控文化

　　E.业务连续性管理

　　答案：ABCDE

　　解析：健全的内部控制保障体系包括的要素有信息系统控制、报告机制、业务连续性管理、人员管理、考评管理、内控文化。

　　12.下列选项中，属于合规管理的重点内容有(　　)。

　　A.建设强有力的合规文化 B.建立健全合规法律、法规

　　C.建立有效的合规风险管理体系 D.建立规避风险的管理体系

　　E.建立有利于合规风险管理的基本制度

　　答案：ACE

　　解析：关于商业银行的合规管理，应重点做到以下工作：

　　(1)建立强有力的合规文化。

　　(2)建立有效的合规风险管理体系。

　　(3)建立有利于合规风险管理的基本制度。

　　13.商业银行合规风险管理体系的基本要素包括(　　)。

　　A.合规风险管理计划

　　B.合规培训与教育制度

　　C.合规政策

　　D.合规管理部门的组织结构和资源

　　E.合规风险识别和管理流程

　　答案：ABCDE

　　解析：合规风险管理体系的基本要素包括合规政策、合规管理部门的组织结构和资源、合规风险管理计划、合规风险识别和管理流程、合规培训与教育制度。

　　14.以下属于资产负债结构计划的是( )。

　　A.资本计划

　　B.同业及金融机构往来融资计划

　　C.信贷计划

　　D.风险控制计划

　　E.存款计划

　　答案：ABCE

　　解析：资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划、资产负债期限控制计划。

　　15.下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有( )。

　　A.声誉风险管理

　　B.流动性风险管理

　　C.汇率风险管理

　　D.资产负债组合管理

　　E.定价管理

　　答案：BCDE

　　解析：资产负债管理的构成内容包括资本管理、资产负债组合管理、资产负债计划管理、定价管理、银行账户利率风险管理、资金管理、流动性风险管理、投融资业务管理、汇率风险管理。