2018年证券从业资格考试法律法规组合型选择题（3）_第2页

　　61.下列属于证券公司章程中重要条款的包括( )。

　　Ⅰ.变更证券公司的住所

　　Ⅱ.变更证券公司的组织机构职权

　　Ⅲ.证券公司对外投资内部审批程序

　　Ⅳ.变更高级管理人员

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：公司章程中的重要条款，是指规定下列事项的条款：①证券公司的名称、住所;②证券公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则;③证券公司对外投资、对外提供担保的类型、金额和内部审批程序;④证券公司的解散事由与清算办法;⑤国务院证券监督管理机构要求证券公司章程规定的其他事项。

　　62.证券公司办理定向资产管理业务时，( )。

　　Ⅰ.客户的资金净值不得低于人民币100万元

　　Ⅱ.证券公司可以接受自然人筹集的他人资金

　　Ⅲ.证券公司可以接受能够提供合法募集资金证明文件的、依法成立的其他组织所筹集的资金

　　Ⅳ.委托资产可以是客户合法持有的短期融资券

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：证券公司办理定向资产管理业务，接受单个客户的资产净值不得低于人民币100万元。故Ⅰ项正确。根据《证券公司定向资产管理业务实施细则》第15条，客户委托资产可以是客户合法持有的现金、股票、债券、证券投资基金、集合资产管理计划份额、央行票据、短期融资券、资产支持证券、金融衍生品或者中国证监会允许的其他金融资产。自然人不得用筹集的他人资金参与定向资产管理业务。法人或者依法成立的其他组织用筹集的资金参与定向资产管理业务的，应当向证券公司提供合法筹集资金证明文件;未提供证明文件的，证券公司不得为其办理定向资产管理业务。故Ⅱ项错误，Ⅲ、Ⅳ项正确。故选B。

　　63.下列属于诱骗投资者买卖证券、期货合约罪主体范围的是( )。

　　Ⅰ.证券公司从业人员

　　Ⅱ.期货经纪公司

　　Ⅲ.银行从业人员

　　Ⅳ.证券交易所从业人员

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：诱骗投资者买卖证券、期货合约罪，本罪的主体为特殊主体，即只有证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员及单位，才能构成本罪。非上述人员、单位不能构成本罪而成为本罪主体。

　　64.在合格境外机构投资者从事中国内地证券投资业务中，在内地的托管人应当( )。

　　Ⅰ.办理合格投资者的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务

　　Ⅱ.保管合格投资者托管的全部资产

　　Ⅲ.监督合格投资者的投资运作

　　Ⅳ.委托内地的证券公司，进行内地证券投资管理

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：根据《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》第13条，托管人应当履行下列职责：①保管合格投资者托管的全部资产;②办理合格投资者的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务;③监督合格投资者的投资运作，发现其投资指令违法、违规的，及时向中国证监会和国家外汇局报告;④在合格投资者汇入本金、汇出本金或者收益2个工作日内，向国家外汇局报告合格投资者的资金汇入、汇出及结售汇情况;⑤每月结束后8个工作日内，向国家外汇局报告合格投资者的外汇账户和人民币特殊账户的收支和资产配置情况，向中国证监会报告证券账户的投资和交易情况;⑥每个会计年度结束后3个月内，编制关于合格投资者上一年度境内证券投资情况的年度财务报告，并报送中国证监会和国家外汇局;⑦保存合格投资者的资金汇入、汇出、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于20年;⑧根据国家外汇管理规定进行国际收支统计申报;⑨中国证监会、国家外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责。故选B。

　　65.在因虚假陈述引发的民事赔偿案件中，投资人( )的，应当认定虚假陈述与损害结果之间存在因果的关系。

　　Ⅰ.所投资的是与虚假陈述直接关联的证券

　　Ⅱ.明知虚假陈述存在而进行投资

　　Ⅲ.在虚假陈述实施日及以后，至揭露日或者更正日之前买入该证券

　　Ⅳ.恶意投资、操纵证券价格

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：根据《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》第18条，投资人具有以下情形的，人民法院应当认定虚假陈述与损害结果之间存在因果关系：①投资人所投资的是与虚假陈述直接关联的证券;②投资人在虚假陈述实施日及以后，至揭露日或者更正日之前买入该证券;③投资人在虚假陈述揭露日或者更正日及以后，因卖出该证券发生亏损，或者因持续持有该证券而产生亏损。故选A。

　　66.发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括( )。

　　Ⅰ.更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件质量进行控制

　　Ⅱ.更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告

　　Ⅲ.更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告

　　Ⅳ.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：发行人更换保荐机构(主承销商)应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。更换后的保荐机构(主承销商)应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制。更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告出具新的专业报告，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。保荐机构(主承销商)对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。发行人在通过发审会后更换中介机构的，中国证监会视具体情况决定发行人是否需重新上发审会。故选B。

　　67.证券公司为期货公司提供中间介绍业务时，不得( )。

　　Ⅰ.为客户从事期货交易提供融资

　　Ⅱ.利用客户的资金账号或者期货结算账户进行期货交易

　　Ⅲ.代客户下达交易指令

　　Ⅳ.接受其全额拥有或者控股的期货公司的委托从事介绍业务

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：D

　　解析：中间介绍业务的禁止行为包括：①证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。②证券公司不得代客户下达交易指令，不得利用客户的交易编码、资金账号或者期货结算账户进行期货交易，不得代客户接收、保管或者修改交易密码。③证券公司不得直接或者间接为客户从事期货交易提供融资或者担保。

　　68.下列关于公司公开财务状况的说法，正确的是( )。

　　Ⅰ.有限责任公司应当自会计年度结束之日起20日内将财务会计报告送交各股东

　　Ⅱ.股份有限公司应当自股东大会年会的20日前将财务会计报告置备于本公司

　　Ⅲ.股份有限公司应当在召开临时股东大会的20前将财务会计报告置备于本公司

　　Ⅳ.公开发行股票的股份有限公司必须按照规定公告其财务会计报告

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅰ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：有限责任公司应当按照公司章程规定的期限将财务会计报告送交各股东。股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股东查阅;公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告。

　　69.下列说法中，正确的是( )。

　　Ⅰ.证券经纪业务又称代理买卖证券业务，是指接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类等的业务

　　Ⅱ.证券公司应当妥善保管客户开户资料和委托记录

　　Ⅲ.证券公司及其从业人员不得违背委托人的指令买卖证券

　　Ⅳ.为吸引客户，允许证券公司适当地向客户承诺一定收益

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：D

　　解析：证券经纪业务是指证券公司通过其设立的证券营业部，接受客户委托，按照客户的要求代理客户买卖证券的业务。故Ⅰ项错误。根据《关于加强证券经纪业务管理的规定》的规定，证券公司应当妥善保管客户档案和资料，为客户保密。故Ⅱ项正确。根据《证券法》第79条，禁止证券公司及其从业人员违背客户的委托为其买卖证券;故Ⅲ项正确。证券公司不得向客户承诺收益，故Ⅳ项错误。故选D。

　　70.虚假陈述证券民事赔偿案件中，虚假陈述行为人包括( )。

　　Ⅰ.会计事务所及其直接责任人

　　Ⅱ.证券承销商及其负有责任的高级管理人员

　　Ⅲ.发行人或者上市公司及其负有责任的高级管理人员

　　Ⅳ.证券经纪商及其负有责任的高级管理人员

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正确答案：A

　　解析：根据《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》的规定，虚假陈述证券民事赔偿案件的被告，应当是虚假陈述行为人，包括：①发起人、控股股东等实际控制人;②发行人或者上市公司;③证券承销商;④证券上市推荐人;⑤会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业中介服务机构;⑥上述②、③、④项所涉单位中负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员以及⑤项中直接责任人;⑦其他作出虚假陈述的机构或者自然人。