2018年证券从业资格考试法律法规机考通关卷(八)_第3页

　　41[单选题] 证券公司证券自营业务的内部控制中重点防范的风险包括(　)。

　　Ⅰ.规模失控、决策失误Ⅱ.变相自营、账外自营

　　Ⅲ.操纵市场、内幕交易Ⅳ.信用交易

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C证券公司证券自营业务的内部控制重点防范规模失控、决策失误、超越授权、变相自营、账外自营、操纵市场、内幕交易等的风险。信用交易是被允许的。

　　42[单选题] 证券公司加强自营业务内部控制的措施主要有(　)。

　　Ⅰ.应加强自营账户的集中管理和访问权限控制

　　Ⅱ.建立健全自营业务风险监控缺陷的纠正与处理机制

　　Ⅲ.提高自营业务运作的透明度

　　Ⅳ.建立完备的业绩考核和激励制度

　　A.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.I、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A选项均属于证券公司加强自营业务内部控制的措施。

　　43[单选题] 证券公司办理集合资产管理业务，关于委托资产的表述，不正确的是(　)。

　　Ⅰ.单个客户参与金额不低于5万元人民币

　　Ⅱ.委托资产应当是货币资金

　　Ⅲ.委托资产应当是客户合法持有的证券投资基金份额、短期融资券、金融衍生品等金融资产

　　Ⅳ.委托资产应当是股票或债券

　　A.I、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A证券公司办理集合资产管理业务，只能接受货币资金形式的资产。证券公司设立限定性集合资产管理计划的，接受单个客户的资金数额不得低于人民币5万元;设立非限定性集合资产管理计划的，接受单个客户的资金数额不得低于人民币10万元。

　　44[单选题] 法人违反《人民共和国证券法》规定，以他人名义设立账户或者利用他人账户买卖证券的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予(　)，并处以罚款处罚。

　　A.警告

　　B.降职

　　C.撤销任职资格或者证券从业资格

　　D.停薪留职

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A违反《人民共和国证券法》规定，法人以他人名义设立账户或者利用他人账户买卖证券的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以下10万元以上的罚款。

　　45[单选题] 关于集合资产管理计划的估值，证券公司应该做到的是(　)。

　　Ⅰ.应当制定健全、有效的估值政策和程序

　　Ⅱ.应当定期对估值政策和程序执行效果进行评估

　　Ⅲ.保证估值公平、合理

　　A.Ⅰ.Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ.Ⅱ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C证券公司应当根据有关法律法规，制定健全、有效的估值政策和程序，并定期对其执行效果进行评估，保证集合资产管理计划估值的公平、合理，估值的具体规定，由中国证券业协会另行制定。

　　46[单选题] 下列人中，符合参与证券从业人员考试资格条件的是(　)。

　　A.甲某，年满18周岁，大学文化

　　B.乙某，年满16周岁，高中文化

　　C.丙某，年满20周岁，初中文化

　　D.丁某，年满19周岁，间歇神经疾病患者

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A《证券业从业人员资格管理办法》第七条规定，参加资格考试的人员，应当年满18周岁，具有高中以上文化程度和完全民事行为能力。间歇神经疾病患者一般属于限制民事行为能力人，故选项D的丙某不符合参与证券业从业人员考试资格的条件。

　　47[单选题] 下列关于资产管理业务投资主办人的说法中，正确的是(　)。

　　A.投资主办人违反《证券经纪人管理暂行规定》的，协会视情况对其采取谈话提醒、警示、行业内通报批评、公开谴责、下发监管函等自律管理措施

　　B.投资主办人上年度没有管理客户委托资产，协会对其不予通过年检

　　C.投资主办人应当按照所在证券公司的规定和劳动合同的约定履行保密义务

　　D.投资主办人可为了被管理资产管理计划客户的利益操纵证券价格

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C投资主办人违反《证券公司客户资产管理业务规范》的，协会视情况对其采取谈话提醒、警示、行业内通报批评、公开谴责、下发监管函等自律管理措施或纪律处分并记入从业人员诚信档案。故选项A说法不正确。投资主办人2年内没有管理客户委托资产，协会对其不予通过年检。故选项B说法不正确。投资主办人不得进行内幕交易、操纵证券价格等损害证券市场秩序的，或其他违反规定的操作。

　　48[单选题] 下列各项中，属于证券经纪业务技术风险的有(　)。

　　A.交易场地设施不足使得交易不能正常进行而造成的风险

　　B.挪用客户保证金买卖证券而造成的风险

　　C.接受客户全权委托而造成的风险

　　D.证券公司工作人员委托申报差错引起的风险

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A选项B、C、D均属于证券经纪业务的管理风险。

　　49[单选题] 下列关于证券公司经营自营业务，持有权益类证券及证券衍生品的规定的说法中，正确的有(　)。

　　Ⅰ.证券公司经营自营业务的，自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资产的100%

　　Ⅱ.证券公司经营自营业务的，自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资产的500%

　　Ⅲ.持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过10%

　　Ⅳ.持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%

　　A.Ⅰ.Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ.Ⅳ

　　D.I、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《证券公司风险控制指标管理办法》第二十二条规定，证券公司经营证券自营业务的，必须符合下列规定：①自营权益类证券及证券衍生品的合计额不得超过净资本的100%。⑦自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500%。③持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%。④持有一种权益类证券的市值与其总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。

　　50[单选题] 证券公司从事客户资产管理业务，应当遵循的原则有(　)。

　　Ⅰ.公平Ⅱ.公开Ⅲ.公正Ⅳ.自愿

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ.Ⅱ

　　D.I、Ⅲ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D证券公司从事客户资产管理业务，应当遵循公平、公正的原则，维护客户的合法权益，诚实守信，勤勉尽责，避免利益冲突。

　　51[单选题] 公司研究决定(　)时，应当听取公司工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。

　　Ⅰ.公司改制Ⅱ.制定重要的规章制度

　　Ⅲ.召开股东大会Ⅳ.经营方面的重大问题

　　A.I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《人民共和国公司法》第十八条规定，公司研究决定改制以及经营方面的重大问题、制定重要的规章制度时，应当听取公司工会的意见，并通过职工代表大会或者其他形式听取职工的意见和建议。

　　52[单选题] 关于利润分配顺序，下列说法中不正确的有(　)。

　　A.企业在提取法定公积金之前，应先用当年税后利润弥补以前年度亏损

　　B.根据《公司法》的规定，当年法定公积金的累积额已达注册资本的50%时，可以不再提取

　　C.税后利润弥补亏损只能使用当年实现的净利润

　　D.提取法定公积金的主要目的是为了增加企业内部积累，以利于企业扩大再生产

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C税后利润弥补亏损可以用当年实现的净利润，也可以用盈余公积转入。

　　53[单选题] 任何单位或个人“以持有证券公司股东的股权或其他方式”，实际控制证券公司(　)以上的股份，应事先报告证券公司，由证券公司向国务院证券监督管理机构申请批准。

　　A.10%

　　B.3%

　　C.5%

　　D.2%

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《证券公司监督管理条例》第十四条第一款规定，任何单位或者个人有下列情形之一的，应当事先告知证券公司，由证券公司报国务院证券监督管理机构批准：①认购或者受让证券公司的股权后，其持股比例达到证券公司注册资本的5%。②以持有证券公司股东的股权或者其他方式，实际控制证券公司5%以上的股权。

　　54[单选题] 证券公司接受(　)为定向资产管理业务客户的，应当对相关账户进行监控，并对客户身份、合同编号、专用证券账户、累计收益率等信息进行集中保管。

　　Ⅰ.本公司股东Ⅱ.其他与本公司具有关联方关系的自然人

　　Ⅲ.其他与本公司具有关联方关系的法人Ⅳ.其他与本公司具有关联方关系的组织

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.I、Ⅱ

　　C.Ⅰ.Ⅲ

　　D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D证券公司接受本公司股东，以及其他与本公司具有关联方关系的自然人、法人或者组织为定向资产管理业务客户的，证券公司应当按照公司有关制度的规定，对上述专门账户进行监控，并对客户身份、合同编号、专用证券账户、委托资产净值、委托期限、累计收益率等信息进行集中保管。

　　55[单选题] 证券公司的从业人员利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易，或者明示、暗示他人从事相关交易活动，涉及(　)情形之一的，应予立案追诉。

　　Ⅰ.期货交易占用保证金数额累计超过规定的金额

　　Ⅱ.证券交易成交额累计超过规定的金额

　　Ⅲ.获利或者避免损失数额累计超过达到规定的金额

　　Ⅳ.多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动

　　A.Ⅰ.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ.Ⅳ

　　D.Ⅰ.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第三十五条规定，证券、期货交易内幕信息的知情人员、单位或者非法获取证券、期货交易内幕信息的人员、单位，在涉及证券的发行，证券、期货交易或者其他对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，或者从事与该内幕信息有关的期货交易，或者泄露该信息，或者明示、暗示他人从事上述交易活动，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：①证券交易成交额累计在50万元以上的。②期货交易占用保证金数额累计在30万元以上的。③获利或者避免损失数额累计在15万元以上的。④多次利用内幕信息以外的其他未公开信息进行交易活动的。⑤其他情节严重的情形。

　　56[单选题] 取得证券执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后(　)日内向协会报告。

　　A.30

　　B.10

　　C.5

　　D.20

　　参考答案：B

　　参考解析：【答案及解析】B取得执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。

　　57[单选题] 根据公司法律制度的规定，下列有关有限责任公司股东出资方式的表述中，正确的有(　)。

　　A.经全体股东同意，股东可以用劳务出资

　　B.全体股东的无形资产出资额不得超过注册资本的20%

　　C.全体股东的货币出资金额不得低于注册资本的50%

　　D.股东可以用其持有的符合法定条件的其他有限责任公司的股权出资

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】①选项A，有限责任公司的股东不得以劳务出资;②选项B，新《人民共和国公司法》取消了对“无形资产”出资的比例限制;③选项D，根据2009年3月1日正式实施的《股权出资登记管理办法》，投资人可以以其持有的在中国境内设立的有限责任公司或者股份有限公司的股权作为出资，投资于境内其他有限责任公司或者股份有限公司。

　　58[单选题] 关于证券承销，以下说法不正确的是(　)。

　　A.证券公司承销证券，应当同发行人签订代销协议

　　B.证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购人或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式

　　C.证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退换给发行人的承销方式

　　D.证券公司为本公司预留所代销的证券，而不是先行出售给认购人

　　参考答案：D

　　参考解析：【答案及解析】D证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。因此，D项说法不正确。

　　59[单选题] A公司由于涉嫌操纵证券市场而被证监会立案调查，根据规定，监管机构可以限制A公司证券买卖的最长期限为(　)个交易日。

　　A.20

　　B.15

　　C.30

　　D.60

　　参考答案：C

　　参考解析：【答案及解析】C《人民共和国证券法》第一百八十条规定，在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日;案情复杂的，可以延长15个交易日。因此，监管机构可以限制证券买卖的最长期限为30个交易日。

　　60[单选题] 甲公司的分公司在其经营范围内以自己的名义对外签订一份货物买卖合同。根据《人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)的规定，下列关于该合同的效力及其责任承担的表述中，正确的是(　)。

　　A.该合同有效，其民事责任由甲公司承担

　　B.该合同有效，其民事责任由分公司独立承担

　　C.该合同有效，其民事责任由分公司承担，甲公司负补充责任

　　D.该合同无效，甲公司和分公司均不承担民事责任

　　参考答案：A

　　参考解析：【答案及解析】A本题考核分公司的法律地位。分公司只是总公司管理的一个分支机构，不具备法人资格，但可以依法独立从事生产经营活动，其民事责任由总公司承担。