基金从业资格考试

各地资讯

当前位置:华课网校 >> 基金从业资格考试 >> 模拟试题 >> 基金法律法规模拟试题 >> 文章内容

2020基金从业资格证《基金法律法规》提升试题:权益投资_第2页

来源:华课网校  [2020年7月30日] 【

  第11题企业风险管理基本框架中,()是其他所有风险管理要素的基础。

  A.事项识别

  B.目标设定

  C.内部环境

  D.风险评估

  【正确答案】:C

  【答案解析】:内部环境是其他所有风险管理要素的基础。

  第12题市盈率用公式表达为()。

  A.市盈率=每股市价/每股净资产

  B.市盈率=股票市价/销售收入

  C.市盈率=每股收益(年化)/每股市价

  D.市盈率=每股市价/每股收益(年化)

  【正确答案】:D

  【答案解析】:市盈率(P/E)=每股市价/每股收益(年化)。

  第13题下列不属于股利贴现模型的是()。

  A.零增长模型

  B.不变增长模型

  C.多元增长模型

  D.超额收益贴现模型

  【正确答案】:D

  【答案解析】:根据对股利增长率的不同假定,股利贴现模型可以分为零增长模型、不变增长模型、三阶段增长模型和多元增长模型。

  第14题下列不属于技术分析假定的是()

  A.历史会重演

  B.市场行为涵盖一切信息

  C.股价具有趋势性运动规律

  D.股票的价格围绕价值波动

  【正确答案】:D

  【答案解析】:技术分析的三项假定:第一,市场行为涵盖一切信息;第二,技术分析的另一条准则是股价具有趋势性运动规律;第三,历史会重演。

  第15题下列关于P/E和EV/EBITDA的说法,错误的是()。

  A.在EV/EBITDA方法中,要最终得到对股票市值的估计,还必须减去债权的价值

  B.P/E和EV/EBITDA反映的都是市场价值和收益指标之间的比例关系

  C.P/E是从全体投资人的角度出发,而EV/EBITDA是从股东的角度出发

  D.EV/EBITDA更适用于单一业务或子公司较少的公司估值

  【正确答案】:C

  【答案解析】:P/E是从股东的角度出发,而EV/EBITDA是从全体投资人的角度出发。

  第16题下列关于管理层的合规责任,说法错误的是()。

  A.接受董事长的指示,对公司经营活动进行决策

  B.对于公司为股东提供担保的,应当予以抵制,并向中国证监会及相关派出机构报告

  C.不得将其经营管理权让渡给股东或者其他机构和人员

  D.公平对待所有股东

  【正确答案】:A

  【答案解析】:经理层人员应当维护公司的统一性和完整性,在其职责范围内对公司经营活动进行独立、自主决策,不受他人干预。

  第17题下列关于基金公司会计系统说法错误的是()。

  A.严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程

  B.对公司所管理的基金,应当以公司所管理的全部基金为会计核算主体

  C.独立建账、独立核算

  D.基金会计核算应当独立于公司会计核算

  【正确答案】:B

  【答案解析】:公司应当明确职责划分,在岗位分工的基础上明确个会计岗位职责,严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体,独立建账、独立核算。基金会计核算应当独立于公司会计核算。

  第18题下列情况中,不得回购本公司股票的是()。

  A.公司减少注册资本

  B.进行投资

  C.将股份奖励给本公司职工

  D.与持有本公司股份的其他公司合并

  【正确答案】:B

  【答案解析】:《公司法》规定,公司除减少注册资本、与持有本公司股份的其他公司合并、将股份奖励给本公司职工外,不得回购本公司股票。

  第19题下列属于合规管理基本原则的是()。

  A.全面性

  B.健全性

  C.规范性

  D.独立性

  【正确答案】:D

  【答案解析】:合规管理的基本原则有:独立性、客观性、公正性、专业性和协调性原则。

  第20题下列属于内部风险的是()。

  A.法律法规

  B.经济

  C.文化

  D.决策失误

  【正确答案】:D

  【答案解析】:内部风险主要来自决策失误、执行不力、操作风险等。

1 2
责编:jiaojiao95

报考指南

焚题库
  • 会计考试
  • 建筑工程
  • 职业资格
  • 医药考试
  • 外语考试
  • 学历考试