2019年基金从业资格考试《基金法律法规》高频练习题（15）

　　1.下列不属于基金巨额赎回的是(　)。

　　A.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的8%

　　B.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%

　　C.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的11%

　　D.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的12%

　　【答案】A

　　【解析】巨额赎回是指单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%。

　　【考点】基金的交易、申购和赎回

　　2.我国封闭式基金在达成交易后，二级市场交易份额和股份的交割是在T+0日，资金交割是在(　)日完成。

　　A.T+0

　　B.T+1

　　C.T+2

　　D.T+3

　　【答案】B

　　【解析】我国封闭式基金在达成交易后，二级市场交易份额和股份的交割是在T+0日，资金交割是在T+1日完成。

　　【考点】基金的交易、申购和赎回

　　3.下列关于开放式基金申购和赎回原则的说法，错误的是(　)。

　　A.股票基金、债券基金的申购和赎回按未知价交易原则

　　B.股票基金、债券基金的申购和赎回按份额申购、金额赎回原则

　　C.货币市场基金的申购和赎回按确定价原则

　　D.货币市场基金的申购和赎回按金额申购、份额赎回原则

　　【答案】B

　　【解析】开放式基金的申购和赎回原则有：

　　①股票基金、债券基金的申购和赎回按未知价交易原则和金额申购、份额赎回原则;

　　②货币市场基金的申购和赎回按确定价原则和金额申购、份额赎回原则。

　　【考点】基金运作信息披露

　　4.某投资者通过场外(某银行)投资1万元申购某上市开放式基金，假设基金管理人规定的申购费率为1.5%，申购当日基金份额净值为1.025元，则其申购手续费为(　)

　　A.150

　　B.147.78

　　C.140.55

　　D.145.78

　　【答案】B

　　【解析】某投资者通过场外(某银行)投资1万元申购某上市开放式基金，假设基金管理人规定的申购费率为1.5%，申购当日基金份额净值为1.025元，则其申购手续费为147.78，按照中国证监会《关于统一规范证券投资基金认(申)购费用及认(申)购份额计算方法有关问题的通知》的规定，申购费用与申购份额的计算公式如下：净申购金额=申购金额/(1+申购费率100 000÷(1+1.5%))。

　　【考点】基金的交易、申购和赎回

　　5.ETF基金份额折算比例应以四舍五入的方法保留小数点后(　)位。

　　A.2

　　B.3

　　C.5

　　D.8

　　【答案】D

　　【解析】ETF基金份额折算比例应以四舍五入的方法保留小数点后8位。

　　【考点】基金的交易、申购和赎回

　　6.投资者在申购或赎回ETF时，申购或赎回参与券商可按照(　)的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。

　　A.0.01%

　　B.0.1%

　　C.0.5%

　　D.2%

　　【答案】C

　　【解析】投资者在申购或赎回ETF时，申购或赎回参与券商可按照0.5%的标准收取佣金，其中包含证券交易所、登记结算机构等收取的相关费用。

　　【考点】基金的交易、申购和赎回

　　7.LOF的申购、赎回采用(　)原则。

　　A.份额申购、份额赎回

　　B.金额申购、金额赎回

　　C.金额申购、份额赎回

　　D.份额申购、金额赎回

　　【答案】C

　　【解析】LOF采取“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申报，赎回以份额申报。

　　【考点】基金的交易、申购和赎回

　　8.下列对基金信息披露的完整性原则的说法，正确的是(　)。

　　A.要求将信息向市场上所有的投资者平等公开地披露

　　B.要求用精确的语言披露信息

　　C.要求披露所有可能影响投资者决策的信息

　　D.要求披露的信息应当是以客观事实为基础

　　【答案】C

　　【解析】完整性原则要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人有利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。

　　该原则要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。

　　【考点】基金信息披露概述

　　9.基金年度报告中不必披露的财务指标是(　)。

　　A.本期利润

　　B.期末可供分配基金份额利润

　　C.资产负债率

　　D.本期基金份额净值增长率

　　【答案】C

　　【解析】基金年度报告一般应披露以下财务指标：本期已实现收益、本期利润、加权平均基金份额本期利润、本期加权平均净值利润率、本期基金份额净值增长率、期末可供分配利润、期末可供分配基金份额利润、期末资产净值、期末基金份额净值和基金份额累计净值增长率等。

　　【考点】基金信息披露概述

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　　10.基金运作信息披露文件不包括(　)。

　　A.基金年度、半年度、季度报告

　　B.基金份额上市交易公告书

　　C.基金资产净值和份额净值公告

　　D.基金合同和基金份额发售公告

　　【答案】D

　　【解析】基金运作信息披露文件主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告书等。

　　普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。

　　基金定期公告包括基金季度报告、基金半年度报告、基金年度报告。

　　【考点】基金信息披露概述

　　11.下列关于基金托管人的信息披露义务的说法，不正确的是(　)。

　　A.当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，管理人和托管人都不召开时，代表基金份额10%以上的持有人有权自行召集

　　B.在基金份额发售的2日前，将基金合同和托管协议登载在托管人网站上

　　C.在基金年度报告中出具托管人报告

　　D.对报告期内托管人是否尽职尽责等情况作出说明

　　【答案】B

　　【解析】基金托管人应在基金份额发售的3日前，将基金合同和托管协议登载在托管人网站上。

　　【考点】基金主要当事人的信息披露义务

　　12.基金信息披露的及时性原则要求以最快的速度公开信息，在重大事件发生之日起(　)日内披露临时报告。

　　A.1

　　B.2

　　C.5

　　D.7

　　【答案】B

　　【解析】及时性原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。及时性原则还要求公开披露信息处于最新状态。为此，基金管理人还应定期更新招募说明书。

　　【考点】基金信息披露概述

　　13.基金信息披露的内容不包括(　)。

　　A.基金招募说明书

　　B.基金合同

　　C.基金份额持有人的资产状况

　　D.基金份额上市交易公告书

　　【答案】C

　　【解析】公开披露的基金信息包括：

　　(1)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议;

　　(2)基金募集情况;

　　(3)基金份额上市交易公告书;

　　(4)基金资产净值、基金份额净值;

　　(5)基金份额申购、赎回价格;

　　(6)基金财产的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告;

　　(7)临时报告;

　　(8)基金份额持有人大会决议;

　　(9)基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动;

　　(10)涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁;

　　(11)中国证监会规定应予披露的其他信息。

　　【考点】基金信息披露概述

　　14.当发生对基金份额持有****益或者基金价格产生重大影响的事件时，基金管理人应在(　)日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方监管局备案。

　　A.1

　　B.2

　　C.5

　　D.7

　　【答案】B

　　【解析】当发生对基金份额持有****益或者基金价格产生重大影响的事件时，基金管理人应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方监管局备案。

　　【考点】基金信息披露概述

　　15.基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前(　)日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

　　A.7

　　B.30

　　C.60

　　D.90

　　【答案】B

　　【解析】基金托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

　　【考点】基金信息披露概述