2018年银行从业资格考试初级风险管理冲刺试题(1)_第2页

　　16对于商业银行来说，以下一般不采用的担保方式是()。

　　A.动产留置

　　B.不动产抵押

　　C.外资企业连带责任保证

　　D.支票、汇票、本票等的抵押

　　正确答案：A

　　答案解析：商业银行的担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置和定金，但其一般不采用留置和定金的担保方式。

　　17根据《证券投资基金法》的规定，依法设立并取得基金托管资格的基金托管人，是下列机构中的()。

　　A 证券公司

　　B 保险公司

　　C 基金管理公司

　　D 商业银行

　　正确答案：D

　　专家解析：在我国，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

　　18中国证监会应当自受理基金募集申请之日起( )个月内作出核准或者不予核准的决定。

　　A 9

　　B 6

　　C 3

　　D 1

　　正确答案：B

　　专家解析：中国证监会应当自受理基金募集申请之日起6个月内作出核准或者不予核准的决定。

　　基金账务的复核以《证券投资基金法》和()等法律为依据。

　　A 《证券投资基金运作管理办法》

　　B 基金合同

　　C 《证券投资基金会计核算办法》

　　D 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》

　　正确答案：C

　　19专家解析：基金账务的复核指基金托管人以《证券投资基金法》《证券投资基金会计核算办法》等法律法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。

　　( )我国推出了第一只货币市场基金。

　　A 2003年12月

　　B 2002年5月

　　C 2005年2月

　　D 2000年8月

　　正确答案：A

　　专家解析：2003年12月推出的我国第一只货币市场基金——华安现金富利基金。

　　20以下关于基金利润分配的表述,错误的是( )。

　　A 基金进行利润分配会导致基金份额净值下降,但并不意味着投资者有投资损失

　　B 投资者周五申请赎回的货币基金份额,不享有周六、周日的利润分配

　　C 开放式基金应该在基金合同中约定每年基金利润分配的最多次数

　　D 封闭式基金一般采用现金方式分红

　　正确答案：B

　　专家解析：货币市场基金每周五进行分配时，将同时分配周六和周日的利润。

　　21基金托管人对基金管理人的估值结果即基金资产的复核，不包括对()的核对。

　　A 期初基金份额净值

　　B 基金份额累计净值

　　C 基金份额净值变化率

　　D 基金份额净值

　　专家解析：正确答案：C

　　基金资产净值的复核指基金托管人对基金管理人的估值结果即基金份额净值、基金份额累计净值以及期初基金份额净值进行的核对。

　　22在证券投资基金当事人中,负责基金资产运作的机构是()。

　　A 托管银行

　　B 基金管理公司

　　C 基金销售机构

　　D 交易所

　　专家解析：正确答案：B

　　基金管理公司负责基金资产的投资运作。

　　23基金N与基金M具有相同的标准差，基金N的平均收益率是基金M的两倍，基金N的夏普指数( )。

　　A 是基金的M的两倍

　　B 小于基金M的两倍

　　C 大于基金M的两倍

　　D 等于基金M的夏普指数

　　专家解析：正确答案：C

　　夏普指数=(基金的平均收益率-基金的平均无风险利率)/基金的标准差,基金N与M具有相同的标准差，且基金N的平均收益率是基金M的两倍，基金N的夏普指数大于基金M的两倍。

　　24在交易所交易的基金,其资金清算的数据来源于()。

　　A 交易所系统

　　B 基金管理人

　　C 证券登记结算机构

　　D 卫星系统

　　正确答案：D

　　专家解析：T日闭市后，托管人通过卫星系统接收交易数据.

　　25下列不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是()。

　　A 保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

　　B 自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念

　　C 确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时

　　D 部门设置要体现职责明确、相互制约的原则

　　正确答案：D

　　专家解析：D属于内部控制的基本要求。

　　26内部欺诈是指()。

　　A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动

　　B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失

　　C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

　　D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

　　正确答案：B

　　答案解析：内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，例如盗窃和欺诈欺诈/信用欺诈/不实存款、盗窃/勒索/挪用公款/抢劫、盗用资产、恶意损毁资产等。

　　27绝大多数商业银行严重的流动性危机都源于()。

　　A.金融衍生品的交易

　　B.市场整体流动性风险的加大

　　C.国家宏观经济政策的变动

　　D.商业银行自身管理或技术上存在的问题

　　正确答案：D

　　答案解析：尽管外部环境会对商业银行的流动性产生影响，但是商业银行最主要的流动性危机仍然是商业银行自身管理或技术上存在的问题。

　　28下列选项中，()是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态。

　　A.监管手段

　　B.监管目标

　　C.监管审查

　　D.监管结果

　　正确答案：B

　　答案解析：监管目标是监管行为取得的最终效果或达到的最终状态。监管目标的确定，应当遵循银行业监管的一般规律，同时，应当充分考虑一国银行业发展的现状。

　　29操作风险评估和控制的内部环境因素不包括()。

　　A.公司治理结构

　　B.合规文化

　　C.信息系统建设

　　D.外部控制体系

　　正确答案：D

　　答案解析：题干中指明是“内部环境因素”，所以外部控制体系被排除。

　　30下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是()。

　　A.债务人所处行业颁布新的环保标准

　　B.银行贷款利率提高

　　C.债务人所在地区经济下滑

　　D.债务人投资项目发生重大损失

　　正确答案：D

　　答案解析：相关性，就是两个债务人同时违约的概率。违约的发生主要基于以下原因：①债务人自身因素，如经营管理不善、出现重大项目失败等;②债务人所在行业或区域因素，如整个行业受到原材料价格上涨的冲击，或某一地区发生重大事件;③宏观经济因素，如GDP增长放缓、贷款利率上升、货币升值等。其中，行业或区域因素将同时影响同一行业或地区所有债务人违约的可能性，而宏观经济因素将导致不同行业之间的违约相关性。因此，在计量单个债务人的违约概率和违约损失率之后，还应当在组合层面计量不同债务人或不同债项之间的相关性。所给四个选项中，A、B、C三项都是能影响一批债务人的因素，它们作用于政治环境、市场环境、经济环境，只有D项是作用于自己，不会影响他人的情形。

　　31商业银行最常见的资产负债期限错配情况是()。

　　A.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短

　　B.资产数额大于负债数额

　　C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

　　D.负债数额大于资产数额

　　正确答案：C

　　答案解析：最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。

　　32下列指标计算公式中，不正确的是()。

　　A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

　　B.拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/贷款余额

　　C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)×100%

　　D.市值敏感度为修正持续期缺口×1%/年

　　正确答案：B

　　答案解析：拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)。

　　33流动性风险是指银行因无力为负债的____和资产的____提供融资，而造成损失或破产的可能性。()

　　A.减少;增加

　　B.增加;减少

　　C.减少;不变

　　D.不变;增加

　　正确答案：A

　　答案解析：流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。

　　34操作风险评估中运用最广泛、最成熟的方法是()。

　　A.自我评估法

　　B.方差一标准差法

　　C.损失分布法

　　D.风险地图法

　　正确答案：A

　　答案解析：操作风险评估的主要方法有自我评估法、损失分布法、风险地图法。其中，自我评估法运用最广泛、最成熟。