2018初级银行从业资格证风险管理题库（单选题1-100）_第5页

　　81.某企业2006年销售收入10亿元人民币，销售净利率为14%，2006年初所有者权益为39亿元人民币，2006年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2006年净资产收益率为( )。

　　A.3.00%

　　B.3.11%

　　C.3.33%

　　D.3.58%

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查净资产收益率的计算公式。

　　82.客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面?( )

　　A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率

　　B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率

　　C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率

　　D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率

　　【正确答案】A

　　【答案解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面：①单一借款人的违约概率;②某一信用等级所有借款人的违约概率。

　　83.某公司2008年销售收入为l亿元，销售成本为8000万元。2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为( )天。

　　A.13.0

　　B.15.0

　　C.19.8

　　D.22.5

　　【正确答案】D

　　【答案解析】根据存货天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率=销售成本/[(期初存货+期末存货)/2]=8000/[(450+550)/2]=16.0;②存货周转天数=360/存货周转率=360/16=22.5(天)。

　　84.( )是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的因素。

　　A.专家调查列举法

　　B.分解分析法

　　C.制作风险清单法

　　D.资产财务状况分析法

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查分解分析法的概念。

　　85.商业银行的风险管理流程是( )。

　　A.风险控制→风险识别→风险监测→风险计量

　　B.风险识别→风险控制→风险监测→风险计量

　　C.风险识别→风险计量→风险监测→风险控制

　　D.风险控制→风险识别→风险计量→风险监测

　　【正确答案】C

　　【答案解析】本题考查商业银行的风险管理流程。

　　86.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。

　　A.事前监督和纠正、事中防范、事后控制

　　B.事前控制、事中监督和纠正、事后防范

　　C.事前防范、事中监督和纠正、事后控制

　　D.事前防范、事中控制、事后监督和纠正

　　【正确答案】D

　　【答案解析】商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。

　　87.下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。

　　A.公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标

　　B.良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产

　　C.商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制

　　D.商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

　　【正确答案】B

　　【答案解析】B项良好的公司治理是商业银行有效管控风险，实现持续健康发展的基础，如果存在明显疏漏，则可能大大提高商业银行的风险水平，严重情况下可能造成商业银行破产，不但损害存款人的利益，而且破坏社会稳定，增加公共开支。

　　88.( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。

　　A.系统性风险对冲

　　B.非系统性风险对冲

　　C.自我对冲

　　D.市场对冲

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查市场对冲的概念。

　　89.商业银行风险管理模式的演变过程是( )。

　　A.负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段

　　B.资产风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段

　　C.负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段

　　D.资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查商业银行风险管理的发展阶段。

　　90.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入( )。

　　A.资产负债风险管理模式阶段

　　B.资产风险管理模式阶段

　　C.全面风险管理模式阶段

　　D.负债风险管理模式阶段

　　【正确答案】D

　　【答案解析】本题考查商业银行风险管理的发展阶段。

　　91、下列不属于作为测量出主权风险评级中决定因素的变量的是(　　)。

　　A.人均收入

　　B.通货膨胀

　　C.财政平衡

　　D.违约率

　　【答案】D

　　92、下列属于市场风险的计量模型的是(　　)。

　　A.基本指标法

　　B.风险中性定价模型

　　C.高级计量法

　　D.VaR模型

　　【答案】D

　　93、(　　)指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。

　　A.欧式期权

　　B.平价期权

　　C.美式期权

　　D.买入期权

　　【答案】C

　　94、市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是(　　)。

　　A.收益率曲线风险

　　B.期权性风险

　　C.基准风险

　　D.重新定价风险

　　【答案】D

　　95、货币互换交易与利率互换交易的区别是(　　)。

　　A.货币互换需要在期初交换本金，但不需在期末交换本金

　　B.货币互换明确了利率的支付方式，但无法确定汇率

　　C.货币互换需要在期初和期末交换本金

　　D.货币互换需要在期末交换本金，但不需要在期初交换本金货币

　　【答案】C

　　96、以下关于期权的论述，错误的是(　　)。

　　A.期权价值由时间价值和内在价值组成

　　B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

　　C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零

　　D.价外期权的内在价值为零

　　【答案】C

　　97、如果某商业银行持有1000万美元即期资产，700万美元即期负债，美元远期多头500万，美元远期空头300万，那么该商业银行的即期净敞口头寸为(　　)万美元。

　　A.700

　　B.300

　　C.600

　　D.500

　　【答案】B

　　98、以下关于久期的论述，正确的是(　　)。

　　A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

　　B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

　　C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系

　　D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

　　【答案】A

　　99、压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用(　　)方法进行模拟和估计。

　　A.模拟分析和事后检验

　　B.敏感性分析和情景分析

　　C.敏感性分析和事后检验

　　D.风险价值和情景分析

　　【答案】B

　　100、缺口分析侧重于计量利率变动对银行(　　)的影响。

　　A.短期收益

　　B.长期收益

　　C.中期收益

　　D.经济价值

　　【答案】A