银行从业资格考试初级风险管理易错题_第3页

　　第 21 题：商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于( )。

　　A：风险转移

　　B：风险补偿

　　C：风险分散

　　D：风险规避

　　答案：A

　　解题思路：这属于风险转移中的非保险转移。

　　本题考查的重点：风险转移的概念

　　第 22 题：商业银行在采用 VaR 方法计量风险时,在采用内部模型法持有期固定的条件下,置信水平与 VaR 的关系是()。

　　A：置信水平提高,VaR 不变

　　B：置信水平越高,VaR 越小

　　C：置信水平越高,VaR 越大

　　D：置信水平越高,意味着资产损失在持有期内超出 VaR 的可能性越大

　　答案：D

　　解题思路：VaR 随置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出 VaR 值的可能性越小，反之可能性越大。本题考查的重点：交易对手信用风险管理

　　第 23 题：下列关于商业银行流动性指标分析法的表述，正确的是( )。

　　A：流动性指标分析法简单实用，有助于理解当期和过去的流动性状况

　　B：流动性指标分析属于动态分析

　　C：流动性指标分析法既能进行短期分析，又能够对未来流动性变得趋势进行分析

　　D：流动性指标能够对商业银行的流动性状况作出准确判断

　　答案：A

　　解题思路：流动性指标的优点是：简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况，而不是未来的流动性状况。流动性指标属于静态指标。无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。

　　本题考查的重点：流动性比率/指标法

　　第 24 题：在商业银行总体层面上，经风险调整的资本收益率(RAROC)可以用于()方面的管理。

　　A：目标设定

　　B：业务决策

　　C：绩效考核

　　D：资本配置

　　E：降低风险

　　答案：ABCD

　　解题思路：在商业银行总体层面上，经风险调整的资本收益率(RAROC)可以用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等方面的管理。

　　本题考查的重点：经济资本及其应用

　　第 25 题：商业银行定期对银行账户和交易进行压力测试的主要目的包括(　)。

　　A：对市场风险 VAR 值的准确性进行验证

　　B：分析资产组合在正常市场条件变化时可能出现的损失

　　C：计算资产组合可能产生的最高收益

　　D：评估银行在极端不利的情况下的损失承受能力

　　E：测算极端不利的市场条件对资产组合造成的影响

　　答案：DE

　　解题思路：压力测试是对 VaR 计算方法的一个补充不是验证，故 A 错;压力测试测算的是面临市场风险条件下的投资组合在特定小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，故 B、C 错。

　　本题考查的重点：内部模型法

　　第 26 题：以下属于风险转移策略的是()。

　　A：出口信贷保险

　　B：担保

　　C：备用信用证

　　D：对冲

　　E：期权合约

　　答案：ABCE

　　解题思路：对冲属于风险对冲策略。

　　本题考查的重点：风险转移的概念

　　第 27 题：假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为 2%、方差为 0.01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在()区间内的概率为 68%。

　　A：(1%，3%)

　　B：(0，4%)

　　C：(1.99%，2.01%)

　　D：(1.98%，2.02%)

　　答案：A

　　解题思路：正态随机变量的观测值落在距均值为 1 倍标准差范围内的概率约为 0.68，即落在(均值-标准差，均值+标准差)的概率为 0.68。此题方差为 0.01%，所以标准差为 0.01，即1%，于是区间为(2%-1%，2%+1%)，即(1%，3%)。

　　本题考查的重点：常用的概率统计知识

　　第 28 题：假设某商业银行机构按照指标法计量操作风险资本要求,最近三年的总收入分别为

　　50 亿元、20 亿元和-10 亿元,则该机构的操作风险资本要求为()。

　　A：6.0 亿元

　　B：5.25 亿元

　　C：3.5 亿元

　　D：4.0 亿元

　　答案：B

　　本题考查的重点：基本指标法

　　第 29 题：信息披露的频度方面，下面表述不正确的是(　)。

　　A：按规定银行披露信息的频度应该每半年进行一次

　　B：大的国际活跃银行和其他大银行(及其主要分支机构)必须按季度披露一级资本充足率、

　　总资本充足率及其组成成分

　　C：如果有关风险暴露或其他项目的信息变化较快，银行也要按季披露这些信息

　　D：对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各口径的一般性概述的定性披露，需要每半年进行一次

　　答案：D

　　解题思路：对于有关银行风险管理目标及政策、报告系统及各口径的一般性概述的定性披露，需要每年进行一次。

　　本题考查的重点：信息披露

　　第 30 题：下列关于银行利率风险的说法，错误的是()。

　　A：假如银行利用 5 年期政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值，则存

　　在收益率曲线风险

　　B：如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险

　　C：如果利率变动对借款人有理，则银行存在期权性风险

　　D：如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险

　　答案：B

　　解题思路：在银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，存在基准风险。

　　本题考查的重点：市场风险特征与分类

　　第 31 题：商业银行某部门当期税后净利润 5000 万元,当期经济资本 1 亿元,资本预期收益率为 20%,则该部门的经济增加值为()万元。

　　A：3000

　　B：1000

　　C：7000

　　D：2000

　　答案： A

　　解题思路：EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率=5000 万-1 亿×20%=3000 万

　　本题考查的重点：经济资本配置和经风险调整的绩效评估

　　第 32 题： )应当定期审核声誉风险管理政策，敦促员工熟知相关政策，并在商业银行内部积极鼓励严谨的工作方式和态度。

　　A：董事会

　　B：高级管理层

　　C：董事会和高级管理层

　　D：内部审计部门

　　答案： C

　　解题思路：考察声誉风险管理中董事会和高级管理层的责任，董事会和高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策,敦促所有员工熟知相关政策,并在商业银行内部积极鼓励严谨的工作方式和态度。

　　本题考查的重点：声誉危机管理规划