初级银行从业资格风险管理精选习题及答案解析6

　　一、单项选择题

　　1.下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。

　　A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去

　　B.通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任

　　C.虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任

　　D.进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理

　　[解析]答案为 B。从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三 方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。

　　2.战略风险的类型包括( )。

　　A.品牌风险

　　B.竞争对手风险

　　C.客户风险

　　D.以上全对

　　[解析]答案为 D。战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如财务风险、运营以及多种风险因素)。

　　3.商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和( )。

　　A.流动性风险指标

　　B.信用风险指标

　　C.风险抵补类指标

　　D.操作风险指标

　　[解析]答案为 C。商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。

　　4.银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括( )。

　　A.隶属

　　B.独立

　　C.支持

　　D.不能混淆

　　[解析]答案为 A。商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。

　　5.( )是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范嗣，并接受仔细的、独立的监控。

　　A.外部控制环境

　　B.风险识别与评估

　　C.内部控制措施

　　D.监督、评价与纠正

　　[解析]答案为C。内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。

　　6.在实际操作中，以下( )是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。

　　A.出售流动资产

　　B.同业拆入

　　C.收回贷款

　　D.长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

　　[解析]答案为 B。在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产;如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降;收回贷款将严重损害商业银行的声誉。

　　7.某公司 2000 年销售收入为 20 亿元人民币，销售净利率为 15%，2000 年初所有者权益为28 亿元人民币，2000 年末所有者权益为 36 亿元人民币.则该企业 2000 年净资产收益率为( )。

　　A.9.4%

　　D.5.2%

　　C.9.2%

　　D.8.4%

　　[解析]答案为 A。销售净利率=净利润/销售收入，则净利润=20×1 5%=3;净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%=3/(64/2)≈9.4%。

　　8.交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，( )。

　　A.市场价格发生重大变化引起的定价差异

　　B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别

　　C.由于产品成本增加，出现定价困难

　　D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

　　[解析]答案为 D。交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。

　　9.在商业银行经营的外部事件中，( )风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

　　A.内部欺诈

　　B.产品设计缺陷

　　C.外部欺诈

　　D.业务外包

　　[解析]答案为 C。在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

　　10.( )又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。

　　A.盈利能力比率

　　B.效率比率

　　C.杠杆比率

　　D.流动比率

　　[解析]答案为 B。效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。