2017银行从业资格考试《风险管理》模拟试题及答案（8）_第3页

　　参考答案：

　　1.[解析]答案为ACDE。商业银行风险管理部门的职责包括：①监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额;②核准复杂金融产品的定价模 型;③协助财务控制人员进行价格评估;④全面掌握商业银行的整体风险状况。所以A、C、D、E项正确。8选项“确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的 组织结构”属于高级管理层的职责。

　　2.[解析]答案为ABCD。商业银行内部控制的主要原则包括全面、审慎、有效、独立的原则。

　　3.[解析]答案为AC。商业银行经营“三性”目标之间存在着矛盾：①流动性目标要求降低盈利性资产的运用率，即流动性和效益性存在矛盾;②资 金的效益性要求选择有较高收益的资产，而资金的安全性却要求选择有较低收益的资产，即效益性和安全性存在矛盾。流动性目标和安全性目标不存在矛盾。

　　4.[解析]答案为ABD。全面风险管理体系的三个维度分别是企业的目标、全面风险管理要素、企业的各个层级。

　　5.[解析]答案为ABCDE。商业银行的资本肩负着比一般企业更为重要的责任和作用，A、B、C、D、E项为商业银行资本的五个主要方面的体现。

　　6.[解析]答案为CD。关于贷款转让的程序第一步是挑选出具有同性质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中;第二步是对资产组合进行评 估。所以A、B项错误;第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款的风险;第四步是双方协商确定购买价格;所以c、D项正确;第五步是签署转让协 议;第六步是办理贷款转让手续。所以E选项不正确。

　　7.[解析]答案为ABCE。情景分析是一种多因素分析方法，情景分析中的情景包括基准情景、最好的情景、最坏的情景。

　　8.[解析]答案为BCD。正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布，所以A选项错误;关于x=u对称，在x=u处曲线最高;整个曲线 下的面积为1;当u=0，d-1时，称正态分布为标准正态分布。所以B、C、D项正确;若固定u，σ大时，曲线矮而胖，所以E选项错误。

　　9.[解析]答案为ABDE。对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用保险手段采转移。

　　10.[解析]答案为ABCDE。信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，其为一个动态、连续的过程，通常包括两个层面：①跟踪已识别风险的 发展变化情况，包括在整个授信用周期内，风险产生的条件和导致的结果变化，评估风险缓释计划需求;②根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生 的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析，以便采取适当的应对措施。

　　11.[解析]答案为ABCE。法律/合规部门主要承担的职责包括协助制定法律政策，适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求，开展法律培训和教育项目，关注、正确理解法律/合规/监管要求以及最新发展，为高级管理层提供建议，参与商业银行的组织架构和业务流程再造。所以A、B、 C、E项正确，经营管理的合规性和合规部门工作情况属于内部审计部门的内容。

　　12.[解析]答案为BCDE。根据经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体 股东受到平等的待遇，确认利益相关者的合法权利。保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息，确保董事会时公司的战略性指导和对管理人员的有效监管，所以B、c、D、E项正确，A选项属于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循的原则之一。

　　13.[解析]答案为BCD。商业银行业务外包通常有以下几类：①技术外包(如网络中心);②处理程序外包(如消费信贷业务有关客户身份的核 对);③业务营销外包(如银行卡营销);④某些专业性服务外包(如法律事务);⑤后勤性事务外包。一些关键过程和核心业务，如账户系统、资金交易业务等不应外包出去。

　　14.[解析]答案为BD。企业的速动比率具有局限性，主要是因为其没有考虑应收账款收回的可能性、应收账款收回的时间预期，所以B、D项正确。

　　15.[解析]答案为BC。收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示资产的各到期期限和对应的收益率。

　　16.[解析]答案为BDE。操作风险可以分为由内部程序、人员及系统或外部事件所引发的四类风险。

　　17.[解析]答案为ABCDE。根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备相关性、全面性、可靠性、及时性、可比性特征，所以题中选项全部正确。

　　18.[解析]答案为ABCE。商业银行进行贷款定价，一般由资金成本、经营成本、风险成本、资本成本因素决定。

　　19.[解析]答案为BCDE。金融衍生品包括几个大类：远期、期货、期权、互换。

　　20.[解析]答案为ABE。商业银行的授信审批和信贷决策一般遵循审贷分离原则、统一考虑原则、展期重审原则。