2019年证券从业资格证法律法规模拟试卷（五）_第6页

　　(91)证券公司不按规定将证券自营账户报证券交易所备案的，可能会受到的处罚包括( )

　　Ⅰ.警告Ⅱ.没收违法所得

　　Ⅲ.罚款Ⅳ.追究刑事责任

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅠⅢⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:A

　　解析:

　　证券公司未按照规定将证券自营账户报证券交易所备案的，责令改正，给予警告，没收违法所得.并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告、3万元以上10万元以下的罚款：情节严重的.撤销任职资格或者证券从业资格。

　　(92) 关联交易的行为包括( )。

　　Ⅰ.合作开发项目Ⅱ.担保

　　Ⅲ.代理Ⅳ.租赁

　　A: ⅠⅡⅢⅣ

　　B: ⅠⅡⅢ

　　C: ⅠⅡⅣ

　　D: ⅠⅢⅣ

　　答案:A

　　解析:

　　关联交易主要包括：购销商品;买卖有形或无形资产;兼并或合并法人;出让与受让股权;提供或接受劳务;代理;租赁;各种采取合同或非合同形式进行的委托经营等;提供资金或资源;协议或非协议许可担保;合作研究与开发或技术项目的转移;向关联方人士支付报酬：合作投资设立企业;合作开发项目;其他对发行人有影响的重大交易.

　　(93) 中国证券登记结算有限责任公司在结算系统中设立( )用于完成与结算参与人资金和证券的交收。

　　Ⅰ.资金集中交收账户Ⅱ.证券集中交收账户

　　Ⅲ.交收担保品证券账户Ⅳ.专用待清偿证券账户

　　A: ⅡⅢ

　　B: ⅠⅡ

　　C: ⅠⅡⅢ

　　D: ⅢⅣ

　　答案:B

　　解析:

　　中国结算公司在结算系统中分别设立资金及证券集中交收账户，用于完成与结算参与人资金和证券的交收。此外，中国结算公司还以结算系统名义，开立交收担保品证券账户和专用待清偿证券账户.分别用于核算和存放结算参与人提交或中国结算公司上海分公司暂扣的交收担保品、交收透支后的待处分证券。

　　(94) 下列关于上市公司可转换公司债券发行条件的表述中，错误的有( )。

　　Ⅰ.公开发行可转换公司债券的上市公司.其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10%

　　Ⅱ.扣除非经常性损益的净利润与扣除前的净利润相比.以高者作为加权平均净资产收益率的计算依据

　　Ⅲ.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司.其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券1年的利息。若其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%.则可不作现金流量要求

　　Ⅳ.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司.其最近1期末经审计的净资产应不低于人民币10亿元

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅠⅢⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:B

　　解析:

　　Ⅰ公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%;Ⅱ扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比.以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据;Ⅳ根据《上市公司证券发行管理办法》第27条规定，发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元.

　　(95) 证券公司应向( )报送年度报告。

　　Ⅰ.中国证监会Ⅱ.公司住所地的中国证监会派出机构

　　Ⅲ.中国证券业协会Ⅳ.中国证券登记结算公司‘

　　A: ⅠⅡⅢⅣ

　　B: ⅠⅡⅢ

　　C: ⅠⅡⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:A

　　解析: 略

　　(96) 上市推荐人应当满足的条件有( )。

　　Ⅰ.最近1年内无重大违法违规行为

　　Ⅱ.负责推荐工作的主要业务人员应当熟悉证券交易所章程及相关业务规则

　　Ⅲ.证券交易所会员或证券交易所认可的其他机构

　　Ⅳ.证券交易所认为应当具备的其他条件

　　A: ⅠⅡ

　　B: ⅢⅣ

　　C: ⅠⅡⅢ

　　D: ⅠⅡⅢⅣ

　　答案:D

　　解析:

　　证券交易所对债券上市实行上市推荐人制度，债券在证券交易所申请上市，必须由1～2个证券交易所认可的机构推荐并出具上市推荐书。上市推荐人应当符合下列条件：(1)证券交易所会员或证券交易所认可的其他机构;(2)最近1年内无重大违法、违规行为;(3)负责推荐工作的主要业务人员应当熟悉证券交易所章程及相关业务规则：(4)证券交易所认为应当具备的其他条件。

　　(97) 上市公司增发新股过程的信息披露包括( )。

　　Ⅰ.发行公告Ⅱ.招股意向书

　　Ⅲ.路演公告Ⅳ.上市公告

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅣ

　　C: ⅠⅡⅢⅣ

　　D: ⅡⅢⅣ

　　答案:C

　　解析:

　　增发新股过程中的信息批露，是指发行人从刊登招股意向书开始到股票上市为止，通过中国证监会指定报刊向社会公众发布的有关发行，定价及上市情况的各项公告，一般包括《招股意向书》《网上、网下发行公告》《网上或网下路演公告》《发行提示性公告》《网上、网下询价公告》《发行结果公告》以及《上市公告书》。

　　(98) 下列关于财务顾问主办人应当具备的条件说法正确的是( )。

　　Ⅰ.具有证券从业资格

　　Ⅱ.最近12个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分

　　Ⅲ.最近24个月未因执业行为违法违规受到处罚

　　Ⅳ.所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人

　　A: ⅠⅡⅢ

　　B: ⅠⅡⅢⅣ

　　C: ⅢⅣ

　　D: ⅠⅣ

　　答案:D

　　解析:

　　《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第10条规定，财务顾问主办人应当具备下列条件：(1)具有证券从业资格;(2)具备中国证监会规定的投资银行业务经历;(3)参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格：(4)所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人;(5)未负有数额较大到期未清偿的债务;(6)最近24个月无违反诚信的不良记录;(7)最近24个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分：(8)最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚;(9)中国证监会规定的其他条件.

　　(99)下列选项中，属于首次公开发行股票的信息披露文件的有( )。

　　Ⅰ.招股说明书及其附录和备查文件

　　Ⅱ.招股说明书摘要

　　Ⅲ.发行公告

　　Ⅳ.上市公告书

　　A: Ⅰ

　　B: ⅠⅡ

　　C: ⅠⅡⅢ

　　D: ⅠⅡⅢⅣ

　　答案:D

　　解析:首次公开发行股票的信息披露文件主要包括：招股说明书及其附录和备查文件;招股说明书摘要：发行公告：上市公告书。

　　(100) 下列关于可转换公司债券的面值与利率的规定中，错误的有( )。

　　Ⅰ.可转换公司债券每张面值1000元

　　Ⅱ.可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商协商确定

　　Ⅲ.可转换公司债券的利率必须符合国家的有关规定

　　Ⅳ.分离交易的可转换公司债券的面值和利率确定方式与一般可转换公司债券的面值和利率确定方式存在差异

　　A: ⅠⅡ

　　B: ⅢⅣ

　　C: ⅡⅢ

　　D: ⅠⅣ

　　答案:D

　　解析:

　　可转换公司债券每张面值100元;分离交易的可转换公司债券的面值和利率确定方式与一般可转换公司债券的面值和利率确定方式相同。因此I、Ⅳ错误。

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