2018年证券从业资格考试基本法律法规章节练习题(4)_第4页

　　答案：

　　1、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查证券市场法律法规体系的主要层级。证券市场的法律、法规分为四个层次：第一个层次是指由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律。第二个层次是指由国务院制定并颁布的行政法规。第三个层次是指由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件。第四个层次是指由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。

　　【该题针对“证券市场法律法规体系的主要层级”知识点进行考核】

　　2、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查《公司法》。认缴制度就是企业在申请注册登记时，拟定并承诺注册资金为多少，并不一定真的缴纳到企业银行账户，不再需要专门的验资证明该资金实际是否到位。但如果实际未缴纳足额的话，也是需要承担法律责任的。

　　【该题针对“证券市场各层级的主要法规”知识点进行考核】

　　3、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查《反洗钱法》。反洗钱义务的主体范围是金融机构。

　　【该题针对“证券市场各层级的主要法规”知识点进行考核】

　　4、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查公司的种类。开放式公司又称公开公司、上市公司、公公司等，是指可以按法定程序公开招股，股东人数通常无法定限制、公司的股份可以在证券市场公开自由转让的公司。这种公司事实上就是指股份有限公司中的上市公司。

　　【该题针对“公司的种类”知识点进行考核】

　　5、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查公司的设立方式。各国大都规定了募集方式设立发起人认购的股份在公司股本总数中应占的比例。中国的规定比例是35%。

　　【该题针对“公司的设立方式及设立登记的要求”知识点进行考核】

　　6、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查公司章程的内容。公司章程，是指公司依法制定的、规定公司名称、住所、经营范围、经营管理制度等重大事项的基本文件，也是公司必备的规定公司组织及活动基本规则的书面文件。

　　【该题针对“公司章程的内容”知识点进行考核】

　　7、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查关于禁止公司股东滥用权利的规定。公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。

　　【该题针对“关于禁止公司股东滥用权利的规定”知识点进行考核】

　　8、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查有限责任公司的设立和组织机构。有限责任公司由五十个以下股东出资设立。

　　【该题针对“有限责任公司的设立和组织机构”知识点进行考核】

　　9、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查有限责任公司注册资本制度。有限责任公司的注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额。

　　【该题针对“有限责任公司注册资本制度”知识点进行考核】

　　10、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权。代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。

　　【该题针对“有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权”知识点进行考核】

　　11、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查有限责任公司股权转让的相关规定。自股东会会议决议通过之日起六十日内，股东与公司不能达成股权收购协议的，股东可以自股东会会议决议通过之日起九十日内向人民法院提起诉讼。

　　【该题针对“有限责任公司股权转让的相关规定”知识点进行考核】

　　12、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查股份有限公司的设立。发起设立，即设立公司时，公司首次发行的股份由发起人全部认足，而不再向社会公众公开募集。

　　【该题针对“股份有限公司的设立方式与程序”知识点进行考核】

　　13、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查股份有限公司的组织机构。股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

　　【该题针对“股份有限公司的组织机构”知识点进行考核】

　　14、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查股份有限公司的组织机构。股份有限公司监事会每六个月至少召开一次会议。监事可以提议召开临时监事会会议。

　　【该题针对“股份有限公司的组织机构”知识点进行考核】

　　15、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查董事、监事和高级管理人员的义务和责任。有限责任公司的股东、股份有限公司连续一百八十日以上单独或者合计持有公司百分之一以上股份的股东，可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼。

　　【该题针对“董事、监事和高级管理人员的义务和责任”知识点进行考核】

　　16、

　　【正确答案】 B

　　【答案解析】 本题考查公司财务会计制度的基本要求和内容。公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的，可以不再提取。

　　【该题针对“公司财务会计制度的基本要求和内容”知识点进行考核】

　　17、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查公司合并、分立的种类及程序。公司合并，应当由合并各方签订合并协议，并编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出合并决议之日起十日内通知债权人，并于三十日内在报纸上公告。

　　【该题针对“公司合并、分立的种类及程序”知识点进行考核】

　　18、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查欺诈取得公司登记的法律责任。未依法登记为有限责任公司或者股份有限公司，而冒用有限责任公司或者股份有限公司名义的，或者未依法登记为有限责任公司或者股份有限公司的分公司，而冒用有限责任公司或者股份有限公司的分公司名义的，由公司登记机关责令改正或者予以取缔，可以并处十万元以下的罚款。

　　【该题针对“关于虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资、抽逃出资、另立账簿、财务会计报告虚假记载等的法律责任”知识点进行考核】

　　19、

　　【正确答案】 C

　　【答案解析】 本题考查公开发行证券的有关规定。公开发行公司债券的条件中，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元。

　　【该题针对“公开发行证券的有关规定”知识点进行考核】

　　20、

　　【正确答案】 D

　　【答案解析】 本题考查承销团及主承销人。向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币五千万元的，应当由承销团承销。

　　【该题针对“承销团及主承销人”知识点进行考核】

　　21、

　　【正确答案】 A

　　【答案解析】 本题考查证券交易的条件及方式等一般规定。上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。

　　【该题针对“证券交易的条件及方式等一般规定”知识点进行考核】