2021年基金从业资格《证券投资基金基础知识》习题及答案1

　　1.下列关于所有者权益的表述中，正确的是()。

　　Ⅰ.又称股东权益或者净资产

　　Ⅱ.是企业总资产扣除负债后余下的部分

　　Ⅲ.等于股本(实收资本)、资本公积、未分配利润三项之和

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　2.关于权益证券，下列说法错误的是()。

　　A.卖出股票后将失去股东身份

　　B.可转换债券可以转换成股票，但不能回转

　　C.股票持有人可以从股份公司退股

　　D.股票可以依法进行交易

　　3.某类债券共 100 只，票面利率最高的前 10 只的票面利率分别为 7.0%，6.9%，6.7%，6.6%，6.5%，6.4%，6.3%，6.2%，6.0%，5.9%。则该债券票面利率的上 2.5%分位数是()。

　　A.6.9%

　　B.6.2%

　　C.6.5%

　　D.6.8%

　　4.下列证券的持有者，对公司事务有表决权的是()。A.普通股B.政府债券C.金融债券D.优先股

　　5.甲公司从银行取得贷款 1 000 万元，年利率为 6%，贷款期限为 5 年，到期一次偿清。则到期应付本息合计为()万元。

　　A.1 300.00

　　B.1 330.00

　　C.1 319.11

　　D.1 338.23

　　6.X 年 X 月 X 日，某基金公告进行利润分配，每 10 份分配 0.2 元。权益登记日(同除息日)小李持有该基金 10 000 份。选择现金分红，当日未除息前的单位净值为 1.222 元，除息后该基金单位净值和小李持有份额分别是()。

　　A.1.222 元，9 800 份

　　B.1.022 元，10 000 份

　　C.1.220 元，10 000 份

　　D.1.202 元，10 000 份

　　7.下列流动性资产中，流动性最差的是()。

　　A.现金及现金等价物

　　B.存货

　　C.应收票据

　　D.应收账款

　　8.下列关于相关系数的说法中，正确的是()。

　　A.相关系数的大小体现两个证券收益率之间相关性的强弱

　　B.相关系数总处于 0 到 1 之间

　　C.相关系数是从资产回报相关性的角度分析两种不同的证券表现的联动性

　　D.当两个证券收益率的相关系数为 0 时，我们称这两者不完全相关

　　9.甲公司 2015 年与 2014 年相比，销售利润率下降 10%，总资产周转率提高 10%，假定其他条件不变，与 2014 年相比，甲公司的净资产收益率()。

　　A.保持不变

　　B.有所下降

　　C.有所提高

　　D.无法确定高低变化

　　10.下列关于债券利率风险的说法中，错误的是()。

　　A.浮动利率债券的利息在支付日根据当前基准利率重新设定

　　B.债券的价格与利率呈反向变动关系

　　C.浮动利率债券在市场利率下行的环境中具有较低的利率风险

　　D.利率风险是指利率变动引起债券价格波动的风险

　　11.在其他因素不变的情况下，当企业用现金购买存货，流动比率和速动比率分别()。

　　A.不变，降低

　　B.降低，不变

　　C.降低，升高

　　D.不变，不变

　　12.某企业 2016 年度销售利润率为 10%，年销售收入为 10 亿元，年均总资产为 50 亿元，权益乘数为 200%，则该企业 2016 年度的净资产收益率为()。

　　A.2%

　　B.8%

　　C.100%

　　D.4%

　　13.公司解散或破产清算时，公司的资产在不同证券持有者中的清偿顺序是()A.债券持有者优于优先股股东，优先股股东优于普通股股东B.债券持有者优于普通股股东，普通股股东优于优先股股东C.优先股股东优于普通股股东，普通股股东优于债券持有者D.普通股股东优于优先股股东，优先股股东优于债券持有者

　　14.关于可转换债券，下列说法错误的是()。

　　A.转换期限最长为6年

　　B.可转换债券自发行结束之日起 12 个月后方可转换为公司股票

　　C.转换期限最短为 1 年

　　D.可转换债券持有人不转换为股票的，公司应当在可转换债券期满后 5 个工作日偿还债券的本金及最后一期利息

　　15.某 10 年期债券的票面价值为 100 元，当前市场价格为 90 元，票面利率为 10%，每年付息一次，则其当前收益率为()。

　　A.12%

　　B.10%

　　C.11.11%

　　D.9%

　　16.下列关于零息债券的表述中，错误的是()。

　　A.零息债券到期日支付的面值和发行时价格的差额即为投资者的收益

　　B.零息债券有固定到期日

　　C.零息债券折价发行

　　D.零息债券在存续期内按期向债券持有人支付利息

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　　17.下列各项中属于另类投资的是()。

　　Ⅰ.权益资产

　　Ⅱ.固定收益资产

　　Ⅲ.对冲基金

　　Ⅳ.私募股权

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　18.阿尔法(α)投资策略是寻找价值被低估的资产进行投资以获取超额收益。所谓价值被低估的资产具有的特点是()。

　　A.刚好位于证券市场线上

　　B.α值大于 0

　　C.α值小于 0

　　D.位于证券市场线下方

　　19.基金 A 当月的实际收益率为 5%，基金 A 的业绩基准占投资组合 B 的基准投资权重，分别为股票∶债券∶现金为 7∶2∶1，当月股票、债券、现金的月指数收益率分别为 5.84%、1.45%、0.48%，基准 B 的当月收益为()，此时基金 A 的超额收益率为()。

　　A.4.43%;0.57%

　　B.7.77%;0.57%

　　C.2.59%;2.41%

　　D.4.00%;1.00%