2019年中级银行从业资格考试风险管理全真模拟题（四）_第6页

　　101.企业集团对关联方的财务和经营政策有重大影响的包括(　)。

　　A.一方拥有另一方20%以上至50%的表决权股份

　　B.在被投资企业的董事会或类似的权力机构中派有代表

　　C.参与政策制定过程

　　D.互相交换管理人员

　　E.依赖投资方的技术资料

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:企业集团对关联方的财务和经营政策有重大影响：包括以下情形：①一方拥有另一方20%以上至50%的表决权股份;②在被投资企业的董事会或类似的权力机构中派有代表;③参与政策制定过程;④互相交换管理人员;⑤依赖投资方的技术资料。

　　102.《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级/评分的验证提出了许多要求，包括(　)。

　　A.商业银行必须定期进行模型的验证

　　B.商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性

　　C.商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率

　　D.商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值

　　E.商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:本题中D项，当实际违约概率持续高于预期值的情况下，必须上调预期值。

　　103.明显不列入交易账户的头寸一般包括(　)。

　　A.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸

　　B.商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸

　　C.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品

　　D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸

　　E.为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸

　　正确答案:A,C

　　解析:进行了对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。

　　104.下列关于经济资本、会计资本和监管资本说法不正确的( )。

　　A.经济资本与商业银行的整体风险水平成正比

　　B.会计资本可以小于经济资本的数量

　　C.经济资本可作为一种媒介

　　D.经济资本是为了应对一定期限内资产的预期损失

　　E.监管资本与经济资本无关

　　正确答案:B,D,E

　　解析:经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，所以经济资本与商业银行的整体风险水平成正比，A项正确;会计资本的数量应该不小于经济资本的数量，B项错误;会计资本虽然不和风险直接挂钩，但风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介就是经济资本，C项正确;经济资本是为了应对一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金，所以D项错误;监管资本呈现出逐渐向经济资本靠拢的趋势，所以E项错误。

　　105.下列属于市场风险的有(　)

　　A.利率风险

　　B.股票风险

　　C.违约风险

　　D.汇率风险

　　E.商品风险

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:利率、汇率、股票、商品。选项C违约风险是信用风险。

　　106.按约束的风险类型，限额主要分为( )。

　　A.信用风险限额

　　B.市场风险限额

　　C.操作风险限额

　　D.流动性风险限额

　　E.国别风险限额

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险 (包栝银行账户和交易账户)限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。 考点

　　风险限额的种类和限额设定

　　107.贷款重组应当注意的事项包括(　)。

　　A.是否属于可重组的对象或产品

　　B.进入重组流程的原因

　　C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

　　D.转让贷款的成本费用

　　E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:D项是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款重组。贷款重组应当注意的事项就包括ABCE四项内容。

　　108.以下属于隐含于其他标准化金融工具中的期权的是(　)。

　　A.场内交易期权

　　B.场外期权合同

　　C.债券的提前兑付

　　D.贷款的提前偿还

　　E.存款的提前兑付

　　正确答案:C,D,E

　　解析:期权性风险的内容。隐含于其他标准化金融工具中的期权：如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。 考点

　　市场风险特征与分类

　　109.个人住房按揭贷款的风险分析主要关注( )。

　　A.经销商风险

　　B.“假按揭”风险

　　C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

　　D.借款人的经济状况变动风险

　　E.抵押权实现困难的风险

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:E项属于个人零售贷款的风险分析应关注的内容。

　　110.行业风险预警指标包括(　)。

　　A.股本净回报率

　　B.行业环境风险因素

　　C.行业经营风险因素

　　D.不良贷款风险因素

　　E.政府环境风险因素

　　正确答案:B,C

　　解析:行业风险预警指标包括行业环境风险因素、行业经营风险因素、行业财务风险因素、行业重大突发事件。

　　111.商业银行划分为交易账户和银行账户的目的有( )。

　　A.实施有效的市场风险管理

　　B.准确计量市场风险资本

　　C.建立管理会计系统

　　D.以公允价值计量银行资产

　　E.真实反映银行财务状况

　　正确答案:A,B

　　解析:合理的账户划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资本要求的基础。根据《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账户和交易账户两大类。

　　112.法人信贷业务操作风险的起因包括( )。

　　A.片面追求贷款规模和市场份额

　　B.信贷制度不完善，缺乏监督制约机制

　　C.信贷操作不规范。依法管贷意识不强

　　D.因人手紧张而未严格执行换人复核制度

　　E.社会缺乏良好的信贷文化和信用环境

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:D项属于柜台业务操作风险的起因。

　　113.下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的有( )。

　　A.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

　　B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

　　C.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

　　D.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

　　E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平

　　正确答案:A,C,D

　　解析:行业盈亏系数越低，行业风险越小;行业资本积累率越高说明发展潜力越好;行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标。

　　114.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有( )。

　　A.经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的

　　B.在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)

　　C.在单笔业务层面上RAROC可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据

　　D.在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据RAROC衡量资产组合的风险与收益是否匹配

　　E.使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:经风险调整的业绩评估方法是以经济资本配置为基础的。

　　115.商业银行实施内部评级法初级法时，可以作为合格信用风险缓释工具的有( )。

　　A.限制流通的法人股

　　B.银行承兑汇票

　　C.原始期限不超过一年的应收账款

　　D.公开上市交易股票

　　E.依法有权处分的商用房地产

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:内部评级初级法下的合格抵(质)押品包括：金融质押品(不包括限制流通的法人股);应收账款;商用房地产和居住用房地产;其他抵(质)押品。故A项不符合。

　　116.以下属于操作风险中人员因素风险的关键衡量指标的有( )。

　　A.人员在当前部门的从业年限

　　B.前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量/所有交易数量

　　C.客户投诉占比=每项产品客户投诉数量/该产品交易数量

　　D.员工人均培训费用=年度员工培训费用/员工人数

　　E.系统故障时间=某时间内业务系统出现故障的总时间/该段时间的承诺正常营业时间

　　正确答案:A,C,D

　　解析:B项属于内部流程指标;E项属于系统缺陷指标。

　　117.假设其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的表述，正确的有( )。

　　A.银行现金头寸指标越高，流动性风险越低

　　B.银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高

　　C.银行核心存款比例越高，流动性风险越低

　　D.银行贷款总额与总资产的比率越低，流动性风险越高

　　E.银行易变负债与总资产的比率越高，流动性风险越高

　　正确答案:A,C,E

　　解析:现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产，该指标越高意味着商业银行满足即时现金需要的能力越强，即流动性风险越低，A项正确。大额负债依赖度=(大额负债-短期投资)，(盈利资产短期投资)，该指标越低，流动性风险越低，B项不正确。核心存款比例=核心存款/总资产，对同类商业银行而言，比率高的商业银行流动性也相对较好，C项正确。贷款总额与总资产的比率=贷款总额，总资产，比率较高暗示商业银行的流动性能力较差，D项不正确。易变负债与总资产的比率=易变负债，总资产，在其他条件相同的情况下，该比率越大则商业银行面临的流动性风险越高，E项正确。

　　118.衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( )。

　　A.不良贷款迁徒率

　　B.正常贷款迁徒率

　　C.资本充足率

　　D.成本收入比

　　E.大额负债依赖度

　　正确答案:A,B

　　解析:风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

　　119.商业银行对内部评级体系验证的内容应包括( )。

　　A.内部评级流程的验证

　　B.内部评级信息系统的验证

　　C.内部评级模型的验证

　　D.内部评级政策的验证

　　E.内部评级数据的验证

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:内部评级体系验证的内容包括对内部评级体系数据的验证、评级模型的验证、违约概率的验证、违约损失率的验证、违约风险暴露的验证、信息系统的验证、内部评级政策和流程的验证等多个方面。

　　120.在商业银行总体层面上，经风险调整的资本收益率(RAROC)可以用于( )方面的管理。

　　A.资本配置

　　B.目标设定

　　C.计量损失

　　D.绩效考核

　　E.业务决策

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：①在单笔业务层面上，资本收益率(RAROC)可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据。②在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据(RAROC)衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对资本收益率RAROC指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理，为效益更好的业务配置更多资源。⑧在商业银行总体层面上，资本收益率(RAROC)指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。