2010年下半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案_第6页

　　二、多项选择题

　　1. 一个完整的退休规划包括等内容。

　　A.工作生涯设计

　　B.退休后生活设计

　　C.自筹退休金部分的储蓄设计

　　D.自筹退休金部分的投资设计

　　[答案]ABCD

　　[解析]退休规划是为了退休后能享受到充分的财务自由而设计的理财规划。一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。

　　2. 增强型新股申购产品可以申购的对象有。

　　A.国债

　　B.可分离债

　　C.可转债

　　D.中央银行票据

　　E.新股

　　[答案]ABCDE

　　[解析]增强型新股申购理财产品主要是为了增强信托资金的使用效率，而作为新股发行间歇期资金使用途径的一种探索。在新股发行空当，产品可投资于债券、回购、贷款信托、票据信托等固定收益类产品。因此，ABCDE五个选项的金融工具都可以作为增强型新股申购理财产品的申购对象。

　　3. 商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品(计划)的说法，正确的有。

　　A.保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付同定收益

　　B.商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率

　　C.商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益

　　D.商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品

　　E.商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平

　　[答案]ADE

　　[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第十二条规定，保证收益理财计划中，商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。所以BC选项错误。

　　4. 证券投资基金作为一种适合普通投资者投资的理财产品，下列关于基金的特征，正确的有。

　　A.小额投资，费用低廉

　　B.多元化投资，分散风险

　　C.专业化管理，规范化操作

　　D.变现能力强

　　E.基金财产具有独立性，安全性高

　　[答案]ABCDE

　　[解析]略。

　　5. 目前，银行代理的保险险种中，占据主流的是。

　　A.房贷险

　　B.家庭财产险

　　C.分红险

　　D.万能险

　　E.投连险

　　[答案]CDE

　　[解析]目前，银行主要代理的险种包括寿险和财险。占据市场主流的三大险种全部来自寿险，包括分红险、万能险和投连险。财险是目前各家银行正大力发展的险种。

　　6. 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明。

　　A.资产变动

　　B.收入和费用

　　C.期末资产估值

　　D.理财计划投资方向

　　E.理财计划收益

　　[答案]ABC

　　[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十八条规定，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等。

　　7. 个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是。

　　A.本人账户间资金划转，凭有效身份证件办理

　　B.个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方有效身份证件办理

　　C.本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇

　　D.个人外汇提取现钞当日累计等值1万美元以下的，可以在银行直接办理

　　E.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计1万美元以下的，可以在银行直接办理

　　[答案]AD

　　[解析]《个人外汇管理办法实施细则》第二十八条规定，个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理：①本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理;②个人与其直系亲属账户问的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。因此可知，A项说法正确，B项说法错误。《个人外汇管理办法实施细则》第二十九条规定，本人外汇结算账户与正储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。由此可知，C项说法错误。《个人外汇管理办法实施细则》第三十一条规定，个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下(含)的，可以在银行直接办理。由此可知，E项说法错误。

　　8. 商业银行的组织形式有。

　　A.个体工商企业

　　B.合伙制

　　C.有限责任公司

　　D.股份有限公司

　　E.集体企业

　　[答案]CD

　　[解析]《商业银行法》明确规定，我国商业银行的组织形式有两种，一是有限责任公司;一是股份有限公司。

　　9. 商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是。

　　A.审慎性原则

　　B.流动性原则

　　C.客户最大利益原则

　　D.建立风险管理体系原则

　　E.建立内部控制制度原则

　　[答案]ADE

　　[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定可知，商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则有审慎性原则、建立风险管理体系原则和建立内部控制制度原则。

　　10. 根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括。

　　A.个人理财业务人员的风险管理

　　B.个人理财顾问服务的风险管理

　　C.综合理财顾问服务的风险管理

　　D.个人理财业务产品开发的风险管理

　　E.个人理财业务产品销售的风险管理

　　[答案]BCDE

　　[解析]根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括个人理财顾问服务的风险管理、综合理财顾问服务的风险管理和个人理财业务产品(计划)风险管理，其中个人理财业务产品(计划)风险管理包括个人理财业务产品开发的风险管理和个人理财业务产品销售的风险管理。

　　11. 商业银行应在每一一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映等，并附年度报表。

　　A.个人理财业务的发展情况

　　B.理财产品的预期最高情况

　　C.理财产品的投资情况

　　D.理财产品收益分配情况

　　E.个人理财业务的综合收益情况

　　[答案]ACDE

　　[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十九条规定，商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告，应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。

　　12. 基金收益分配的形式一般包括。

　　A.分配现金

　　B.现金分红

　　C.分配利息

　　D.分配基金单位

　　E.红利再投资

　　[答案]ABDE

　　[解析]基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。

　　13. 客户在理财过程中产生的义务性支出包括。

　　A.日常生活基本开销

　　B.已有负债的本利摊还支出

　　C.购买高档车支出

　　D.已有保险的续期保费支出

　　E.子女就读私立学校的费用支出

　　[答案]ABD

　　[解析]客户在理财过程中会产生两种支出：义务性支出和选择性支出。义务性支出也称为强制性支出，是收入中必须优先满足的支出，包括ABD三项内容。C项和E项内容属于选择性支出。

　　14. 某投资者以贴现形式购买了一张面值1000元，期限为3年的可提前赎回债券，市场上同期限、同面值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格为950元，则上述可提前赎回债券的购买价格可能、勾。

　　A.1000元

　　B.950元

　　C.930元

　　D.900元

　　E.890元

　　[答案]CDE

　　[解析]由于可提前赎回债券赋予了发行人可以赎回的权利，这对投资者来说是不利的，因此债券的价格要比其他条件与可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格低。

　　15. 以下的现金流入可以看作是年金的有。

　　A.每月从社保部门领取的养老金

　　B.从保险公司领取的养老金

　　C.每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供

　　D.基金的定额定投

　　E.每月固定的房租

　　[答案]ABCDE

　　[解析]年金是在某个特定的时问段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。ABCDE五个选项中的现金流入都符合这一定义，因此可以视为年金。

　　16. 开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括。

　　A.产品的定义、性质与特征

　　B.对新产品的风险状况进行定期评估

　　C.主要风险测算和控制方法

　　D.风险限额

　　E.会计核算与财务管理方法

　　[答案]ACDE

　　[解析]根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十八条和第五十九条规定可知，在新产品推出后，才需要对新产品的风险状况进行定期评估，故B项不在产品开发报告中体现。

　　17. 下列因素将会使债券的发行利率提高。

　　A.债券的期限长

　　B.债券有担保

　　C.债券发行机构的信誉高

　　D.债券发行机构面临的市场风险较大

　　E.债券附有可转换成股票的条款

　　[答案]AD

　　[解析]债券的发行利率是债券投资者获得的收益率，风险和收益是相伴的，发行利率提高，意味着债券的风险加大;债券的期限长和债券发行机构面临的市场风险较大能使债券的发行利率提高。

　　18. 商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告，年度报告应包括。

　　A.理财计划的销售情况

　　B.理财计划的投资情况

　　C.理财计划的风险监督与控制情况

　　D.理财计划的收益分配情况

　　E.理财业务的综合收益情况

　　[答案]ABDE

　　[解析]由《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十三条和第五十九条规定可知，理财计划的风险监督与控制情况是商业银行对个人理财业务的季度统计分析报告中的内容。

　　19. 在开放经济体系下，一国出现持续国际收支顺差，导致本币升值的情况下会选择的理财策略是。

　　A.减少储蓄

　　B.减少债券配置

　　C.减少股票配置

　　D.增加基金配置

　　E.增加外汇配置

　　[答案]AD

　　[解析]一国出现持续顺差、本币升值，说明该国的经济发展状况还比较好，因此应该投资收益比较高的金融产品，同时，应该增持本币，而减少外汇投资。

　　20. 以下对银行承兑汇票特征的描述，正确的是。

　　A.票据的主债务人是银行

　　B.票据以银行信用为基础，信用风险较低

　　C.可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高

　　D.票据的承兑人是出票人，安全性较高

　　E.对借款人而言，使翔银行承兑的成本要低于银行贷款

　　[答案]ABCE

　　[解析]银行承兑汇票是银行对表现期的票据予以承兑。以自己的信用为担保，成为票据的第一债务人，出票人只负第二责任，因此A项说法正确。银行承兑汇票以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，若发生某些特殊的情况，导致承兑银行拒付，持票人可以凭银行出具的拒付理由书，向出票人进行追索，因此B项说法正确。对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现;在资金充裕时，可以将汇票持有到期，因此C项说法正确。银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是票据的第一债务人，因此D项说法错误。