2021年初级银行从业资格证公司信贷练习题（二）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.【答案】A

　　【解析】B、C、D项为不可抵押财产。

　　2.【答案】B

　　【解析】一级信贷档案存档后，原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下，确需借阅一级信贷档案的，必须提交申请书，经相关负责人签批同意后，方可办理借阅手续。二级信贷档案内保存的法律文件、资料，除审计部门确需查阅或进行法律诉讼的情况下，不办理借阅手续。故B项错误。

　　3.【答案】C

　　【解析】C项应为:企业近3年和最近一期的财务报告

　　4.【答案】B

　　【解析】到期贷款现金回收率用于反映目标区域信贷资产不通过借新还旧、展期等方式正常回收情况。

　　5.【答案】D

　　【解析】扩张，经济活动和产量超过之前的顶峰。故D项错误。

　　6.【答案】D

　　【解析】公司风险暴露包括中小企业风险暴露、专业贷款暴露和一般公司风险暴露。

　　7.【答案】D

　　【解析】评级的结果可以有多种用途，包括:应用于客户准入;应用于授信审批及授权;应用于拨备计提;应用于贷款定价;应用于资本计量;应用于绩效考核;应用于风险监测;应用于不良资产处置与回收。

　　8.【答案】A

　　【解析】城市轨道交通项目的最低资本金比例为20%。

　　9.【答案】B

　　【解析】商业银行应结合本行业务实践和风控水平，确定可接受的押品目录，且至少每年更新一次。

　　10.【答案】B

　　【解析】抵押物价值的变动趋势，一般可从下列方面进行分析:(1)实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。(2)功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值。(3)经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。

　　11.【答案】A

　　【解析】财务净现值大于零，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率;财务净现值等于零，表明项目的获利能力等于设定收益率或基准收益率;财务净现值小于零，表明项目的获利能力达不到基准收益率或设定的收益率水平。

　　12.【答案】C

　　【解析】预收(付)款退款保证是指银行应预收款人要求，向预付款人保证，如预收款人没有履行合同或不按合同约定使用预付款，银行将受理预付款人的退款要求，按照保函约定承担保证责任。

　　13.【答案】B

　　【解析】贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。

　　14.【答案】D

　　【解析】转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。

　　15.【答案】D

　　【解析】借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化属于企业管理状况风险，其他选项均属于企业经营风险。

　　16.【答案】D

　　【解析】现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数，应付账款周转天数=计算期天数/(主营业务成本净额/平均应付账款)。现金循环周期是对若干周转指标的综合，反映了企业从付出现金到收回现金的时间，综合体现了企业运营能力。现金循环周期越短，表明企业经营效率越高，现金转换速度越快，对企业盈利能力及偿债能力均有促进作用。

　　17.【答案】C

　　【解析】新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金。

　　18.【答案】D

　　【解析】对于认定贷款资金违反合同约定的，银行应按合同约定对该客户采取降低受托支付起点金额、要求划回违约支付的贷款资金或停止贷款资金发放等限制措施。

　　19.【答案】A

　　【解析】B、C、D项属于商业银行不可接受的财产质押。

　　20.【答案】D

　　【解析】贷款期限应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。故D项错误。

　　二、多项选择题

　　1.【答案】ABC

　　【解析】除A、B、C三项外，商业银行贷款安全性调查的内容还包括:(1)对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查。(2)考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制。(3)对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查。(4)对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度等。(5)对借款人过去三年的经营效益情况进行检查。

　　2.【答案】ABCDE

　　【解析】营运能力分析常用的比率主要有总资产用转率、流动资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率等，这些统称为效率比率。

　　3.【答案】ABCD

　　【解析】评价区域金融发展水平的主要指标有:(l)地区存(贷)款总量及增长率。该指标能够反映一个地区金融总量及变化趋势。(2)地区社会融资规模。(3)地区存贷比水平。该指标能够反映一个地区储蓄转换投资的效率情况。(4)地区直接融资占比。该指标能够反映一个地区金融市场发育程度。

　　4.【答案】BCE

　　【解析】一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行产品创新。新产品、专利产品在销售中所占比例、开发下一代新产品所需时间、能否在竞争对手之前推出新产品等是企业产品创新能力的重要指标。

　　5.【答案】DE

　　【解析】A、B项属于经济扩张初期形成的产业热点。C项属于经济快速增长时期形成的产业热点。

　　6.【答案】ABCDE

　　【解析】国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。

　　7.【答案】ABC

　　【解析】衡量借款人短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率等：衡量借款人长期偿债能力的指标主要有资产负债率等。

　　8.【答案】BCDE

　　【解析】A项属于区域经济发展水平指标。

　　9.【答案】ABCD

　　【解析】在涉及领域方面，项目的可行性研究和贷款项目评估是相同的，它们的区别主要表现在以下几个方面:发起的主体不同、发生的时间不同、研究的范围与侧重点不同、进行项目评估和可行性研究的目的不同，项目业主进行的项目可行性研究除了判断项目的可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。

　　10.【答案】CDE

　　【解析】保证业务分为融资性保证和非融资性保证业务两大类，融资性保证业务主要有借款保证、债券偿付保证等;非融资性保证业务较常见的产品有投标保证、履约保证、预收(付)款退款保证、质量保证、付款保证等。

　　三、判断题

　　1.【答案】A

　　2.【答案】A

　　3.【答案】B

　　【解析】对于项目融资业务，在贷款存续期间，贷款人应当持续监测项目的建设和经营情况，根据市场环境、宏观经济变动等因素，定期对项目风险进行评价，并建立贷款质量监控制度和风险预警体系。出现可能影响贷款安全情形的，应当及时采取相应措施。

　　4.【答案】A

　　【解析】很多银行从内部审慎管理角度出发要求，逾期超过一定期限(如90天以上) ，至少应划分为次级类;逾期严重(如180天或360天) ，直接划分为可疑类或损失类。

　　5.【答案】A

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