2017年初级银行从业资格《银行管理》高频试题及答案4_第2页

　　第 6 题：银行合规管理应当遵循的原则有()。

　　A：独立性原则

　　B：系统性原则

　　C：全员参与原则

　　D：实用性原则

　　E：强制性原则

　　答案： ABCE

　　解题思路：银行合规管理应当遵循独立性、系统性、全员参与、强制性、管理地位与职责明确的科学管理原则。

　　本题考查的重点：教材的第六章第二节：合规管理概述。

　　第 7 题：合规风险导致损失的后果有多种表现形式，可能的情形有()。

　　A：负债减少

　　B：受到法律制裁

　　C：重大财务损失

　　D：声誉受到冲击

　　E：声誉提升

　　答案： BCD

　　解题思路：合规风险导致损失的后果有多种表现形式：可能遭受到法律制裁;可能在财务上蒙受损失;可能使自身声誉受到冲击。

　　本题考查的重点：教材的第六章第二节：合规管理概述。

　　第 8 题：内部审计至今已经经历的三个发展阶段分别是()。

　　A：古代内部审计、近代内部审计和现代内部审计

　　B：独立审计、社会审计、事务所审计

　　C：一级内部审计、二级内部审计和三级内部审计

　　D：初级内部审计、中级内部审计和高级内部审计

　　答案：A

　　解题思路：内部审计至今已经经历了古代内部审计、近代内部审计和现代内部审计三个发展阶段。

　　本题考查的重点：教材的第六章第三节：内部审计。

　　第 9 题：银行内部审计主要的审计方法是()。

　　A：现场审计与自行查核

　　B：现场走访与自行查核

　　C：现场审计与现场走访

　　D：现场审计与非现场审计

　　答案：D

　　解题思路：银行内部审计主要有现场审计与非现场审计两种审计方法。

　　本题考查的重点：教材的第六章第三节：内部审计。

　　第 10 题：下列关于商业银行风险的说法，正确的是( )。

　　A：对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

　　B：信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

　　C：对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计

　　D：从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

　　答案：D

　　解题思路：对大多数银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源;信用风险既存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此其潜在风险不容忽视。

　　本题考查的重点：教材的第七章第一节： 商业银行风险的主要类型。