2019年证券从业资格考试金融市场基础知识专项单选练习题（八）_第5页

　　(81) 下列关于债券发行主体的说法，正确的是( )。

　　A: 金融债券的发行主体是政策性银行

　　B: 公司债券的发行主体是股份公司

　　C: 记账式债券的发行主体是非股份制企业

　　D: 凭证式债券的发行主体是政府非股份制企业

　　答案:B

　　解析:

　　凭证式债券即凭证式国债，和记账式债券一样，是政府债券的一种，其发行主体是政府;公司债券的发行主体是股份公司，但有些国家也允许非股份制企业发行债券。所以，归类时，可将公司债券和企业发行的债券合在一起，称为公司(企业)债券;金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。

　　(82)道•琼斯股价平均数采用修正平均股价法来计算股价平均数，每当股票分割、送股或增发、配股数超过原股份( )时，就对除数作相应的修正。

　　A: 9%

　　B: 10%

　　C: 12%

　　D: 15%

　　答案:B

　　解析:

　　目前在国际上影响最大、历史最悠久的道·琼斯股价平均数采用修正股价平均数法来计算股价平均数，每当股票分割、送股或增发、配股数超过原股份10%时，就对除数作相应的修正。

　　(83) 中央银行充当商业银行和其他金融机构的最后贷款人，体现了中央银行是( )职能。

　　A: 银行的银行

　　B: 发行的银行

　　C: 政府的银行

　　D: 市场的银行

　　答案:A

　　解析:

　　银行的银行职能是指中央银行充当商业银行和其他金融机构的最后贷款人，它体现了中央银行是特殊金融机构的性质，是中央银行作为金融体系核心的基本条件。

　　(84)某股份公司因2014年度出现亏损，董事会提议2014年度暂缓发放优先股票股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于( )。

　　A: 可转换优先股

　　B: 参与优先股

　　C: 非累积优先股

　　D: 累积优先股

　　答案:D

　　解析: 累积优先股票是指历年股息累积发放的优先股票。

　　(85) 公司债券每张面值( )元。

　　A: 10

　　B: 100

　　C: 1000

　　D: 1

　　答案:B

　　解析: 公司债券每张面值100元，发行价格由发行人和保荐人通过市场询价确定。

　　(86)在地方政府债券的承销中的承销商原则上不得超过( )家。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:C

　　解析:在地方政府债券承销中的承销商原则上不得超过20家。

　　(87)假设某基金持有的3种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，则基金资产净值总额为人民币( )万元。

　　A: 2200

　　B: 2250

　　C: 2300

　　D: 2350

　　答案:C

　　解析:

　　基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值，即基金资产净值=基金资产总值一基金负债。由题中数据可知，基金资产总值=10×30+50×20+100 ×10+1000=3300(万元);基金负债=500+500=1000(万元)。所以，基金资产净值总额=3300-1000=2300(万元)。

　　(88) 有些证券化交易中，并不需要外部增级机构，而是采用( )抵押等方法进行内部增级。

　　A: 超额

　　B: 等额

　　C: 实物

　　D: 财产

　　答案:A

　　解析:

　　有些证券化交易中，并不需要外部增级机构，而是采用超额抵押等方法进行内部增级。

　　(89) 1992年11月，中国境内第一家较为规范的投资基金( )经中国人民银行总行批准正式设立。

　　A: 武汉证券投资基金

　　B: 淄博乡镇企业基金

　　C: 深圳南山投资基金

　　D: 富岛基金

　　答案:B

　　解析:

　　在境外中国概念基金与中国证券市场初步发展的影响下，中国境内第一家较为规范的投资基金——淄博乡镇企业投资基金(简称“淄博基金”)，于1992年11月经中国人民银行总行批准正式设立。

　　(90) 信用互换属于( )。

　　A: 股权类产品的衍生工具

　　B: 货币衍生工具

　　C: 利率衍生工具

　　D: 信用衍生工具

　　答案:D

　　解析:

　　信用衍生工具是指以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具，用于转移或防范信用风险，是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类衍生产品.主要包括信用互换、信用联结票据等。

　　(91)发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全重大事件的，证券公司应当立即向( )报送临时报告，说明事件的起因、目前的状况、可能产生的后果和拟采取的相应措施。

　　A: 证券交易所

　　B: 中国证监会

　　C: 中国证券业协会

　　D: 国务院

　　答案:B

　　解析:

　　发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全重大事件的，证券公司应当立即向中国证监会报送临时报告，说明事件的起因、目前的状况、可能产生的后果和拟采取的相应措施。

　　(92) 决定股票市场价格的是股票的( )。

　　A: 票面价值

　　B: 账面价值

　　C: 清算价值

　　D: 内在价值

　　答案:D

　　解析:

　　股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。

　　(93) 多元化投资组合的作用不包括( )。

　　A: 借助于资金庞大的优势使每个投资者面临的投资风险变小

　　B: 借助于投资者众多的优势使每个投资者面临的投资风险变小

　　C: 利用不同投资对象之间收益率变化的相关性，达到分散投资风险的目的

　　D: 消除系统性风险

　　答案:D

　　解析:

　　通过多元化的投资组合，一方面借助于资金庞大和投资者众多的优势使每个投资者面临的投资风险变小;另一方面，利用不同投资对象之间收益率变化的相关性，达到分散投资风险的目的。

　　(94) 下列不属于证券交易所职能的是( )。

　　A: 复核上市公司的配股说明书、上市公告书

　　B: 监督上市公司编制并公布年度报告、中期报告

　　C: 审核上市公司编制的临时报告

　　D: 监督上市公司的日常经营活动

　　答案:D

　　解析:

　　根据《证券交易所管理办法》，证券交易所应当根据中国证监会统一制定的格式和证券交易所的有关业务规则，复核上市公司的配股说明书、上市公告书等与募集资金及证券上市直接相关的公开说明文件并监督上市公司按时公布。证券交易所应当监督上市公司按照规定的报告期限和中国证监会统一制定的格式，编制并公布年度报告、中期报告，并在其公布后进行检查，发现问题应当根据有关规定及时处理。对上市公司编制的临时报告，证券交易所应当审核。证券交易所对上市公司未按规定履行信息披露义务的行为，可以按照上市协议的规定予以处理，同时可以就其违反证券法规的行为提出处罚意见，报中国证监会予以处罚。

　　(95) 1982年，正式开办世界上第一个股票指数期货交易的交易所是( )。

　　A: 美国证券交易所

　　B: 堪萨斯期货交易所

　　C: 纽约证券交易所

　　D: 芝加哥商业交易所所属的国际货币市场

　　答案:B

　　解析: 1982年，世界上第一个股票指数期货交易所——堪萨斯期货交易所正式开办。

　　(96) 衡量公司的财务安全性通常采用的指标是( )。

　　A: 周转率

　　B: 杠杆比率

　　C: 销售利润率

　　D: 净资产收益率

　　答案:B

　　解析:

　　公司的财务安全性主要是指公司偿还债务从而避免破产的特性，通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来反映公司的财务稳健性或安全性。而这类指标同时也反映了公司自有资本与总资产之间的杠杆关系，因此也被称为杠杆比率。

　　(97) 公司型基金在组织形式上与( )类似，由股东选举董事会，由董事会选聘基金管理公司，基金管理公司负责管理基金的投资业务。

　　A: 合资公司

　　B: 有限责任公司

　　C: 股份有限公司

　　D: 集团公司

　　答案:C

　　解析:

　　公司型基金在组织形式上与股份有限公司类似，由股东选举董事会，由董事会选聘基金管理公司，基金管理公司负责管理基金的投资业务。

　　(98) 金融市场按照( )划分为货币市场、资本市场、外汇市场、金融衍生品市场、保险市场和黄金市场。

　　A: 金融市场构成要素

　　B: 金融工具发行和流通特征

　　C: 金融市场交易标的物

　　D: 金融商品交易的分割方式

　　答案:C

　　解析:

　　按照交易标的物的不同，金融市场划分为货币市场、资本市场、金额衍生品市场、外汇市场、保险市场和黄金及其他投资品市场。

　　(99) ( )只能在期权到期日执行。

　　A: 欧式期权

　　B: 美式期权

　　C: 修正的欧式期权

　　D: 大西洋期权

　　答案:A

　　解析: 欧式期权只能在期权到期日执行。

　　(100)发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息和混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前5个工作日报( )备案。

　　A: 中国证监会

　　B: 中国银监会

　　C: 中国银行业协会

　　D: 中国人民银行

　　答案:D

　　解析:

　　发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息和混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前5个工作日报中国人民银行备案。