2019年证券从业资格考试金融市场基础知识单选题及答案（4）_第5页

　　(81) 下列关于债券发行主体的说法，正确的是( )。

　　A: 金融债券的发行主体是政策性银行

　　B: 公司债券的发行主体是股份公司

　　C: 记账式债券的发行主体是非股份制企业

　　D: 凭证式债券的发行主体是政府非股份制企业

　　答案:B

　　解析:

　　凭证式债券即凭证式国债，和记账式债券一样，是政府债券的一种，其发行主体是政府;公司债券的发行主体是股份公司，但有些国家也允许非股份制企业发行债券。所以，归类时，可将公司债券和企业发行的债券合在一起，称为公司(企业)债券;金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。

　　(82)道•琼斯股价平均数采用修正平均股价法来计算股价平均数，每当股票分割、送股或增发、配股数超过原股份( )时，就对除数作相应的修正。

　　A: 9%

　　B: 10%

　　C: 12%

　　D: 15%

　　答案:B

　　解析:

　　目前在国际上影响最大、历史最悠久的道·

　　琼斯股价平均数采用修正股价平均数法来计算股价平均数，每当股票分割、送股或增发、配股数超过原股份10%时就对除数作相应的修正。

　　(83) 中央银行充当商业银行和其他金融机构的最后贷款人，体现了中央银行是( )职能。

　　A: 银行的银行

　　B: 发行的银行

　　C: 政府的银行

　　D: 市场的银行

　　答案:A

　　解析:

　　银行的银行职能是指中央银行充当商业银行和其他金融机构的最后贷款人，它体现了中央银行是特殊金融机构的性质，是中央银行作为金融体系核心的基本条件。

　　(84)某股份公司因2014年度出现亏损，董事会提议2014年度暂缓发放优先股票股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于( )。

　　A: 可转换优先股

　　B: 参与优先股

　　C: 非累积优先股

　　D: 累积优先股

　　答案:D

　　解析: 累积优先股票是指历年股息累积发放的优先股票。

　　(85) 公司债券每张面值( )元。

　　A: 10

　　B: 100

　　C: 1000

　　D: 1

　　答案:B

　　解析: 公司债券每张面值100元，发行价格由发行人和保荐人通过市场询价确定。

　　(86)在地方政府债券的承销中的承销商原则上不得超过( )家。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:C

　　解析:在地方政府债券承销中的承销商原则上不得超过20家。

　　(87)假设某基金持有的3种股票的数量分别为10万股、50万股和100万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1000万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为500万元，应付税金为500万元，则基金资产净值总额为人民币( )万元。

　　A: 2200

　　B: 2250

　　C: 2300

　　D: 2350

　　答案:C

　　解析:

　　基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值，即基金资产净值=基金资产总值一基金负债。由题中数据可知，基金资产总值=10×30+50×20+100 ×10+1000=3300(万元);基金负债=500+500=1000(万元)。所以，基金资产净值总额=3300-1000=2300(万元)。

　　(88) 有些证券化交易中，并不需要外部增级机构，而是采用( )抵押等方法进行内部增级。

　　A: 超额

　　B: 等额

　　C: 实物

　　D: 财产

　　答案:A

　　解析:

　　有些证券化交易中，并不需要外部增级机构，而是采用超额抵押等方法进行内部增级。

　　(89) 1992年11月，中国境内第一家较为规范的投资基金( )经中国人民银行总行批准正式设立。

　　A: 武汉证券投资基金

　　B: 淄博乡镇企业基金

　　C: 深圳南山投资基金

　　D: 富岛基金

　　答案:B

　　解析:

　　在境外中国概念基金与中国证券市场初步发展的影响下，中国境内第一家较为规范的投资基金——淄博乡镇企业投资基金(简称“淄博基金”)，于1992年11月经中国人民银行总行批准正式设立。

　　(90) 信用互换属于( )。

　　A: 股权类产品的衍生工具

　　B: 货币衍生工具

　　C: 利率衍生工具

　　D: 信用衍生工具

　　答案:D

　　解析:

　　信用衍生工具是指以基础产品所蕴含的信用风险或违约风险为基础变量的金融衍生工具，用于转移或防范信用风险，是20世纪90年代以来发展最为迅速的一类衍生产品.主要包括信用互换、信用联结票据等。

　　(91) 金融衍生工具从( )

　　可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和结构化金融衍生工具。

　　A: 自身交易的方法和特点

　　B: 基础工具

　　C: 交易场所

　　D: 产品形态

　　答案:A

　　解析:

　　金融衍生工具从其自身交易的方法和特点可以分为金融远期合约、金融期货、金融期权

　　、金融互换和结构化金融衍生工具。(92) 下列关于单只股票期货的说法，错误的是( )。

　　A: 以单只股票作为基础工具

　　B: 实行非现金交割

　　C: 可以上市交易

　　D: 属于股权类期货

　　答案:B

　　解析:

　　单只股票期货是以单只股票作为基础工具的期货，买卖双方约定，以约定的价格在合约到期日买卖规定数量的股票。事实上，股票期货均实行现金交割，买卖双方只需要按规定的合约乘数乘以价差，盈亏以现金方式进行交割。单只股票期货属于股权类期货的一种，并且可以上市交易。

　　(93)国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会、国家发展和改革委员会备案，备案( )天内无异议后实施。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:B

　　解析:

　　国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会和原国家计划和发展委员会(现为国家发展和改革委员会)备案，备案15天内无异议后实施。

　　(94)国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由( )制定。

　　A: 中国证监会

　　B: 中国结算公司

　　C: 国家发改委

　　D: 证券交易所

　　答案:D

　　解析:

　　国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会和原国家计划和发展委员会(现为国家发展和改革委员会)备案，备案15天内无异议后实施。

　　(95) 普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件是( )。

　　A: 出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过

　　B: 公司解散清算之时

　　C: 公司连续5年亏损

　　D: 股东大会作出减少公司注册资本的决议

　　答案:B

　　解析:

　　普通股票股东行使剩余资产分配权有一定的先决条件：①普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时;②公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务;如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。

　　(96) 证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起( )日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序中国证券业协会备案。

　　A: 20

　　B: 30

　　C: 40

　　D: 50

　　答案:A

　　解析:

　　证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。

　　(97) 目前我国发行的普通国债不包括( )。

　　A: 国库券

　　B: 记账式国债

　　C: 凭证式国债

　　D: 储蓄国债(电子式)

　　答案:A

　　解析: 目前我国发行的普通国债有记账式国债、凭证式国债和储蓄国债(电子式)。

　　(98) 金融债券的期限以( )较为多见。

　　A: 短期

　　B: 中期

　　C: 长期

　　D: 永久期

　　答案:B

　　解析: 金融债券的期限以中期较为多见。

　　(99) 我国基金业在快速发展阶段表现出来的特点不包括( )。

　　A: 基金监管的法律体系日益完善

　　B: 基金行业对外开放程度不断提高

　　C: 机构投资者取代个人投资者成为基金的主要持有者

　　D: 基金业市场营销和服务创新日益活跃

　　答案:C

　　解析:

　　我国基金业在快速发展阶段表现出来的特点有：①基金业监管的法律体系日益完善;②基金品种日益丰富，开放式基金取代封闭式基金成为市场发展的主流;③基金公司业务开始走向多元化，出现了一批规模较大的基金管理公司;④基金行业对外开放程度不断提高;⑤基金业市场营销和服务创新日益活跃;⑥基金投资者队伍迅速壮大，个人投资者取代机构投资者成为基金的主要持有者。

　　(100) 与向银行贷款相比，利用股票和债券融资的优势不包括( )。

　　A: 筹资的数额大

　　B: 时间长

　　C: 成本高

　　D: 不受贷款银行的条件限制

　　答案:C

　　解析:

　　从资金融通角度看，债券和股票都是筹资手段。与向银行贷款间接融资相比，发行债券和股票筹资的数额大，时间长，成本低，且不受贷款银行的条件限制。

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