三、案例分析题

　　(一)2015 年 8 月 1 日，刘先生以 95 元价格在上海证券交易所购买了甲公司于 2015 年 1 月 1 日发行的公司债券。该债券面值为 100 元，票面利率 4%，到期日为 2018 年 1 月 1 日，每年末付息一次，到期后还本。假设此期间市场利率始终为 5%。

　　81.刘先生进行该笔交易所在的市场属于()。

　　A.股票市场

　　B.初级市场

　　C.次级市场

　　D.期权市场

　　82.该债券的发行价格应为()元。

　　A.86.38

　　B.97.28

　　C.100

　　D.102.45

　　83.假设刘先生于 2016 年 1 月 1 日以 98.6 元的价格将债券卖出，则其中每只债券获得的收益为()元。

　　A.3.6

　　B.4.0

　　C.5.0

　　D.7.6

　　84.该债券属于()。

　　A.折价发行债券

　　B.溢价发行债券

　　C.零息债券

　　D.付息债券

　　(二)A 银行于 2011 年上半年推出了一款面向高净值人群的代客理财产品，最低投资门槛为 50 万元，所有投资者享有同等收益权。该银行向小李推荐该理财产品时承诺两年收益率可达 60%—100%。但并未同时提示风险。此前该银行对小李的风险评估显示其为稳健型风险投资者。两年后该产品亏损 30%，事后调查显示，亏损的原因主要是该银行擅自修改投资标的，且未能及时披露信息。

　　85.该理财产品属于()。

　　A.估值型产品

　　B.非估值型产品

　　C.分级产品

　　D.非分级产品

　　86.A 银行向小李提供的理财服务属于()。

　　A.理财顾问服务

　　B.综合理财服务

　　C.代理收费

　　D.基金认购

　　87.根据 2011 年发布的《商业银行理财产品销售管理办法》，A 银行推销理财产品时，如果要向客户承诺高于同期存款利率的收益率，()。

　　A.可由商业银行自行决定

　　B.应当附加条件

　　C.须经监管部门批准

　　D.要向社会公告

　　88.在已知小李为稳健风险投资者的情况下，A 银行仍然向小李推荐该理财产品，这种做法违反了()。

　　A.风险匹配原则

　　B.审慎性原则

　　C.公开公正原则

　　D.风险隔离原则

　　案例三A 公司和 B 公司均要在金融市场上借入 1000 万美元的资金，期限都为 3 年。其中，A 公司需要借入浮动利率资金，B 公司需要借入固定利率资金。由于两家公司的信用等级不同，融资年利率分别为：

　　两家公司希望通过设计利率互换协议进行互换套利，降低融资成本。

　　89.两家公司在固定利率借款上的年利差是()。

　　A.0.4%

　　B.0.6%

　　C.1.0%

　　D.1.5%

　　90.两家公司在浮动利率借款上的年利率是()。

　　A.0.4%

　　B.0.6%

　　C.0.9%

　　D.1.0%

　　91.如果双方合作，通过利率互换交易分享无风险利润，则存在的利润为()。

　　A.0.3%

　　B.0.6%

　　C.0.9%

　　D.1.0%

　　92.如果银行从中获得 0.1%的报酬，则 A 公司和 B 公司每年可能分别节约()的融资成本。

　　A.0.4%和 0.4%

　　B.1.5%和 0.6%

　　C.0.4%和 0.6%

　　D.1.5%和 0.4%

　　案例四假设我国某商业银行是一家系统重要性银行，2015 年末，该银行的部分业务及监管指标如下：不良贷款余额为 900 亿元，不良贷款为 1.5%;对最大一家客户贷款总额与资本净额之比为 12%;流动性资产与流动性负债之比为 30%;成本收入之比为 25%

　　93.2015 年末，该银行的贷款总额为()亿元。

　　A.3000

　　B.3600

　　C.4500

　　D.60000

　　94.根据 2013 年 1 月 1 日起实行的《商业银行资本管理办法(试行)》，该银行需按照风险加权资产的()计提附加资本。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.3%

　　D.4%

　　95.该银行未达到监管要求的指标有()。

　　A.成本收入比

　　B.流动性比例

　　C.不良贷款率

　　D.单一客户贷款集中度

　　96.假设 2015 年该银行的关注类贷款为 400 亿元，损失类贷款为 80 亿元，可疑类贷款为 120 亿元，则该银行的次级类贷款为()亿元。

　　A.200

　　B.300

　　C.600

　　D.700

　　(五)2015 年末，某国未清偿外债余额为 2000 亿美元，其中，1 年及 1 年以下短期债务为 400 亿美元。当年该国需要还本付息的外债总额为 500 亿美元。该国 2015 年国民生产总值为 8000 亿美元，国内生产总值为 10000亿美元，货物出口总额为 1600 亿美元，服务出口总额为 900 亿美元。

　　97.2015 年该国的债务率为()。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.80%

　　D.125%

　　98.2015 年该国的负债率为()。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.80%

　　D.125%

　　99.2015 年该国的偿债率为()。

　　A.20%

　　B.25%

　　C.80%

　　D.125%

　　100.假设该国法定货币为克朗，若美元对克朗的汇率由 1 美元=100 克朗变动至 1 美元=120 克朗，则该国()。

　　A.本币贬值，加重偿还外债的本币负担

　　B.本币升值，加重偿还外债的本币负担

　　C.本币贬值，减轻偿还外债的本币负担

　　D.本币升值，减轻偿还外债的本币负担