2019年基金从业资格考试《证券投资基金》密训题及答案（三）_第2页

　　第16题当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过()时，基金管理人应进行临时报告。

　　A:0.25%

　　B:0.5%

　　C:0.75%

　　D:1%

　　【正确答案】：B

　　【答案解析】：在临时报告中披露偏离度信息。当影子定价与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.5%时，基金管理人将在事件发生之日起2日内就此事项进行临时报告。

　　第17题存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每()个月披露一次更新的招募说明书。

　　A:1

　　B:2

　　C:3

　　D:6

　　【正确答案】：D

　　【答案解析】：存续期募集信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每6个月披露一次更新的招募说明书。

　　第18题管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前()日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

　　A:10

　　B:15

　　C:20

　　D:30

　　【正确答案】：D

　　【答案解析】：管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

　　第19题基金管理人需在基金份额发售的()日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。

　　A:2

　　B:3

　　C:5

　　D:15

　　【正确答案】：B

　　【答案解析】：在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上;同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。

　　第20题以下属于基金首次募集披露的信息是()。

　　A:基金份额上市交易公告书

　　B:基金份额发售公告

　　C:基金资产净值

　　D:基金年度报告

　　【正确答案】：B

　　【答案解析】：在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露招募说明书、基金合同、托管协议、基金份额发售公告等文件。当基金将验资报告提交中国证监会办理基金备案手续后，基金还应当编制并披露基金合同生效公告。

　　第21题作为基金份额持有人，其信息披露义务主要体现在与()相关的披露义务。

　　A:基金股东大会

　　B:基金托管人协会

　　C:基金份额持有人大会

　　D:基金公司经营业绩

　　【正确答案】：C

　　【答案解析】：基金份额持有人的信息披露义务主要体现在与基金份额持有人大会相关的披露义务。根据《证券投资基金法》，当代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会，在基金管理人和基金托管人都不召集的时候，代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集;会议召开后，如果基金管理人和基金托管人对持有人会议决定的事项不履行信息披露义务的，召集基金持有人大会的基金份额持有人应当履行相关的信息披露义务。

　　第22题基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在()、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。

　　A:基金募集

　　B:市前准备

　　C:银行贷款

　　D:生产经营

　　【正确答案】：A

　　【答案解析】：基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向

　　社会公众进行的信息披露。

　　第23题以下属于基金运作披露的信息是()

　　A:基金年度报告

　　B:上市交易公告书

　　C:基金净值公告

　　D:基金资产净值和份额净值公告

　　【正确答案】：C

　　【答案解析】：基金运作信息披露文件包括：基金份额上市交易公告书、基金资产净值和份额净值公告、基金年度报告、半年度报告

　　、季度报告。

　　第24题报告期内基金估值程序事项说明属于()的披露。

　　A:基金投资组合报告

　　B:基金净值表现

　　C:基金财务指标

　　D:管理人报告

　　【正确答案】：D

　　【答案解析】：管理人报告是基金管理人就报告期内管理职责履行情况等事项向投资者进行的汇报。具体内容包括：管理人及基金经理情况简介，报告期内基金运作遵规守信情况说明，报告期内公平交易情况说明，报告期内基金的投资策略和业绩表现说明，管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的展望，管理人内部监察稽核工作情况，报告期内基金估值程序等事项说明，报告期内基金利润分配情况说明及对会计师事务所出具非标准审计报告所涉事项的说明等。

　　第25题下列报告中，必须每季度定期公布的是()。

　　A:基金投资组合公告

　　B:基金公开说明书

　　C:内部监察报告

　　D:基金半年度报告

　　【正确答案】：A

　　【答案解析】：基金季度报告是基金应当在每个季度结束之日起15个工作日之内编制完成并登载在指定报刊和网站上;基金季度报告主要包括基金概况、主要财务指标和净值表现、管理人报告、投资组合报告、开放式基金份额变动等内容。

　　第26题QDII基金投资金融衍生品，在基金合同、招募说明书中不需说明的是()。

　　A:拟采取的组合避险

　　B:投资预期收益

　　C:拟投资的衍生品种及其基本特性

　　D:有效管理策略及采取的方式、频率

　　【正确答案】：B

　　【答案解析】：QDII基金投资金融衍生产品，应在基金合同、招募说明书中详细说明拟投资的衍生品种及其基本特性、拟采取的组合避险、有效管理策略及采取的方式、频率。

　　第27题属于体现基金信息披露形式性原则的是()。

　　A:完整性

　　B:易解性

　　C:准确性

　　D:公平披露

　　【正确答案】：B

　　【答案解析】：基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则;在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。

　　第28题基金管理人需至少每周公告()次封闭式基金的资产净值和份额净值。

　　A:一

　　B:二

　　C:三

　　D:五

　　【正确答案】：A

　　【答案解析】：至少每周公告一次封闭式基金的资产净值和份额净值。开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每周公告一次资产净值和份额净值;开放申购和赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。

　　第29题下列()不属于基金招募说明书的内容。

　　A:招募说明书摘要

　　B:基金份额的发售日期、价格、费用和期限

　　C:基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式

　　D:基金管理人、基金托管人的基本情况

　　【正确答案】：C

　　【答案解析】：招募说明书的主要披露事项：①招募说明书摘要;②基金募集申请的核准文件名称和核准日期;③基金管理人、基金托管人的基本情况;④基金份额的发售日期、价格、费用和期限;⑤基金份额的发售方式、发售机构及登记机构名称;⑥基金份额申购、赎回的场所、时间、程序、数额与价格，拒绝或暂停接受申购、暂停赎回或延缓支付、巨额赎回的安排等;⑦基金的投资目标、投资方向、投资策略、业绩比较基准、投资限制;⑧基金资产的估值;⑨基金管理人、基金托管人报酬及其他基金运作费用的费率水平、收取方式;⑩基金认购费、申购费、赎回费、转换费的费率水平、计算公式、收取方式;(11)出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所;(12)风险警示内容;(13)基金合同和基金托管协议的内容摘要。

　　第30题基金信息披露的()要求充分披露重大信息，但并不是要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。

　　A:真实性原则

　　B:准确性原则

　　C:完整性原则

　　D:及时性原则

　　【正确答案】：C

　　【答案解析】：基金信息披露的基本原则有真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平披露原则。其中，完整性原则要求披露所有可能影响投资者决策的信息。该原则虽然要求充分披露重大信息，但是并不要求事无巨细地披露所有信息，因为这不仅将增加披露义务人的成本，也将增加投资者收集信息的成本和筛选有用信息的难度。

————————————　基金题库抢先试用　————————————
√证券投资基金基础知识		√基金法律法规		√股权投资基金基础知识

加入基金备考交流群