2018基金从业资格《证券投资基金基础知识》预测试卷（七）_第2页

　　11、小李在银行间债券市场交易，需委托合规并经审批的金融机构法人代为办理结算业务，所体现的交易制度为( )

　　A 公开市场一级交易商制度

　　B 会员管理制度

　　C 结算代理制度

　　D 做市商制度

　　参考答案：C 教材页码：下册52页

　　解析：结算代理制度是指经中国人民银行批准可能开展结算代理业务的金融机构法人，受市场其他参与者的委托，为其办理债券结算业务的制度。

　　12、金融机构法人结算其他市场参与者的委托，代其办理银行间债券结算业务，需经( )批准。

　　A 中央结算公司

　　B 中国人民银行

　　C 全国银行间同业拆借中心

　　D 中国证券监督管理委员会

　　参考答案：B 教材页码：下册52页

　　解析：金融机构法人结算其他市场参与者的委托，代其办理银行间债券结算业务，需经中国人民银行批准。

　　13、关于回购业务，以下说法错误的是( )

　　A 交易双方约定回购到期结算日

　　B 回购分为质押式回购和买断式回购

　　C 质押式回购首期由正回购方将回购债券出质给逆回购方

　　D 回购到期日由逆回购方向正回购方支付到期结算资金。

　　参考答案：D 教材页码：下册52页

　　解析：回购到期日由正回购方向逆回购方支付到期结算资金。

　　14、下列系统中，在银行间债券市场中办理债券结算的是( )

　　A 中国外汇交易中心本币交易平台

　　B 中债综合业务平台

　　C 中国现代化支付系统

　　D 交易所大宗交易平台

　　参考答案：A 教材页码：下册55页

　　解析：中国外汇交易中心本币交易平台为银行间债券市场的参与者提供了数据直通式服务。

　　15、中国人民银行规定，买断式回购到期交易净价加债券在回购期间的新增应计利息( )首期交易净价。

　　A 不大于

　　B 大于

　　C 小于

　　D 不小于

　　参考答案：B 教材页码：下册60页

　　解析：中国人民银行规定，买断式回购到期交易净价加债券在回购期间的新增应计利息大于首期交易净价。

　　16、债券远期交易，从交易日到结算日的期限由交易双方确定，但最长不得超过( )日。

　　A 180

　　B 365

　　C 90

　　D 30

　　参考答案：B 教材页码：下册61页

　　解析：债券远期交易，从交易日到结算日的期限为2---365天。

　　17、以下表述错误的是( )

　　A 基金资产估值是指估算基金全部资产公允价值之和的过程

　　B 基金份额净值为基金资产净值除以基金当前的总份额

　　C 基金资产总值为基金全部资产的公允价值之和

　　D 基金份额净值是评价基金投资业绩的基础指标之一

　　参考答案：A 教材页码：下册70页

　　解析：基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。

　　18、目前我国封闭式基金的估值频率为( )

　　A 每个交易日估值，次日披露份额净值

　　B 每日估值，次日披露份额净值

　　C 每日估值，当日披露份额净值

　　D 每个交易日估值，每周披露一次份额净值

　　参考答案：D 教材页码：下册72页

　　解析：封闭式基金每个交易日估值，每周披露一次份额净值。

　　19、某年6月8日，A股票发行人发布了A股票停牌公告，停牌当天收盘价为100元、股。B基金管理人拟针对其C基金产品持有的A股票从市价估值调整为指数收益法进行估值。假设A股票停牌后，经济环境未发生重大变化，A股票发行人也未发生影响股票价格的重大事件。B基金管理人针对该股票估值进行了持续跟踪。6月20日，C基金产品对A股票的持仓占比为2.4%，指数收益法计算出的A 股票估值价格为110元股。6月20日，B基金管理人( )执行此项估值调整，因为( )。

　　A 不应该，估值调整影响未超过0.5%

　　B 应该，估值调整影响超过0.2%

　　C 应该，指数收益法能更加公允的反映A股票的公允价值

　　D 不应该，估值调整影响未超过0.25%

　　参考答案：D 教材页码：下册73页

　　解析：基金估值原则是：(一)对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价，应采用市价确定公允价值;估值日无市价，但2013年后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，必须采用交易市价确定公允价值。(二)对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且2013年后经济环境发生重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整交易市价，确定公允价值。(三)当投资品种不再存在活跃市场，且潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，应采取市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值。A股价格变化(110-100)/100=10%，对C基金估值的变动影响为10%*2.4%=0.24%，可见，A股的估值调整影响未超过0.25%，无需调整此项估值。

　　20、为了提高基金资产估值的合理性和可靠性，( )成立了基金估值工作小组。

　　A 中国证监会

　　B 中国注册会计师协会

　　C 财政部计司

　　D 中国基金业协会

　　参考答案：D 教材页码：下册73页

　　解析：为了提高基金资产估值的合理性和可靠性，中国基金业协会成立了基金估值工作小组。