2018年基金从业资格考试《证券投资基金》习题9

2018年基金从业资格考试《证券投资基金》习题9

　　1.买入120份封闭式基金份额，买入价格3元/份，交易佣金率0.3%，按沪深交易所公布的收费标准，该交易佣金为( )元。

　　A.1.08

　　B.3

　　C.5

　　D.无法计量

　　答案：C

　　解析：佣金=交易金额×佣金率，所以交易佣金为120×3×0.3%=1.08(元)。根据我国规定，封闭式基金交易佣金不足5元的，按5元收取。故本题选C选项。

　　2.在财务分析中，最关心企业资本保值增值状况和盈利能力的利益主体是( )。

　　A.企业经营者

　　B.企业债权人

　　C.政府经济管理机构

　　D.企业所有者

　　答案：D

　　解析：在财务分析中，最关心企业资本保值增值状况和盈利能力的利益主体是企业所有者。故本题选D选项。

　　3.如果一个随机变量X最多只能取可数的不同值，则为称为( )。

　　A.离散型随机变量

　　B.连续型随机变量

　　C.中断型随机变量

　　D.分布型随机变量

　　答案：A

　　解析：如果一个随机变量X最多只能取可数的不同值，则为离散型随机变量。故本题选A选项。

　　4.

　　下列关于“资产负债表”的表述，其正确的有( )。

　　A.它是反映一定时期内财务成果的报表

　　B.它是一张损益报表

　　C.它是根据“资产=负债+所有者权益”等式编制的

　　D.流动资产排在左方，非流动资产排在右方

　　答案：C

　　解析：A项，资产负债表报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况;B项，利润表是一张损益表;D项，流动资产和非流动资产都排在资产负债表的左边。故本题选C选项。

　　5.夏普指数、特雷诺指数、詹森指数与CAPM之间的关系是( )。

　　A.三种指数均以CAPM模型为基础

　　B.詹森指数不以CAPM为基础

　　C.夏普指数不以CAPM为基础

　　D.特雷诺指数不以CAPM为基础

　　答案：A

　　解析：夏普指数、特雷诺指数、詹森指数均是建立在CAPM基础上的。故本题选A选项。

　　6.根据《证券投资基金运作管理办法》的规定，封闭式基金收益分配应( )。

　　A.收益分配比例不得低于年度已实现收益的90%

　　B.每年不得多于一次

　　C.收益分配比例不得低于年度已实现收益的30%

　　D.每年不得少于一次

　　答案：D

　　解析：根据《证券投资基金运作管理办法》有关规定，封闭式基金的利润分配，每年不得少于一次，利润分配比例不得低于基金年度已实现利润的90%。故本题选D选项。

　　7.一般来说，( )伴随着巨大的资本利得，被认为是退出的最佳渠道。

　　A.首次公开发行

　　B.买壳上市或借壳上市

　　C.管理层回购

　　D.二次出售

　　答案：A

　　解析：一般来说，首次公开发行伴随着巨大的资本利得，被认为是退出的最佳渠道。故本题选A选项。

　　8.《全球另类投资调查》咨询报告指出，全球另类投资管理百强企业的资产首要投资对象仍然是( )。

　　A.私募股权投资

　　B.大宗商品

　　C.房地产

　　D.对冲基金

　　答案：C

　　解析：报告指出，全球另类投资管理百强企业的资产首要投资对象仍然是房地产，其次是私募股权投资，再次是大宗商品。故本题选C选项。

　　9.目前，我国的基金会计分期以( )为单位，分期反映会计主体的财务状况。

　　A.每日

　　B.季度

　　C.每月

　　D.年度

　　答案：A

　　解析：从及时性原则出发，基金会计期间划分必须细化，即以周甚至日为核算披露期间。目前，我国的基金会计核算均已细化到日。故本题选A选项。

　　10.下列关于远期合约、期货合约、期权合约和互换合约区别的表述，不正确的是( )。

　　A.期货合约只在交易所交易，期权合约大部分在交易所交易，远期合约和互换合约通常在场外交易，采用非标准形式进行

　　B.一般而言，远期合约和互换合约通常是用实物进行交割，期货合约绝大多数通过对冲相抵消，通常使用现金结算，极少实物交割

　　C.远期合约和互换合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆，期货合约通常没有杠杆效应

　　D.远期合约、期货合约和大部分互换合约都包括买卖双方在未来应尽的义务，期权合约和信用违约互换合约只有一方在未来有义务

　　答案：C

　　解析：C项，期货合约通常用保证金交易，因此有明显的杠杆。期权合约中买方需要支付期权费，而卖方则需要缴纳保证金，也会有杠杆效应。而远期合约和互换合约通常没有杠杆效应。故本题选C选项。