2019年注册会计师考试《经济法》章节强化试题：证券法律制度_第4页

　　二、多项选择题

　　1、某上市公司董事会作出决议，通过发行股份购买资产。根据证券法律制度的规定，股份发行价格不得低于市场参考价的90%，下列各项中，可以用于确定市场参考价的有(　)。

　　A、本次董事会决议公告前20个交易日的公司股票交易均价

　　B、本次董事会决议公告前60个交易日的公司股票交易均价

　　C、本次董事会决议公告前90个交易日的公司股票交易均价

　　D、本次董事会决议公告前120个交易日的公司股票交易均价

　　2、根据证券法律制度的规定，下列情形中，须经中国证监会核准的有(　)。

　　A、甲上市公司向某战略投资者定向增发股票

　　B、乙上市公司向所有现有股东配股

　　C、有30名股东的丙非上市股份有限公司拟将其股票向社会公众公开转让

　　D、有199名股东的丁非上市股份有限公司拟通过增资引入3名风险投资人

　　3、非公开发行的公司债券应当向符合条件的合格投资者发行，但下列投资者中不受合格投资者资质条件限制的有(　)。

　　A、发行人的董事

　　B、发行人的监事

　　C、发行人的高管

　　D、发行人的持股10%的股东

　　4、非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，下列选项所述投资者中，可以成为合格投资者的有(　)。

　　A、净资产为人民币600万元的合伙企业

　　B、社会保障基金

　　C、名下金融资产为人民币500万元的个人投资者王某

　　D、经金融监管部门批准设立的信托公司

　　5、根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市交易，应当符合的条件有(　)。

　　A、公司债券的期限为1年以上

　　B、股份有限公司的净资产不低于3000万元

　　C、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

　　D、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元

　　6、下列关于发行公司债券的期限、面值和发行价格的说法正确的有(　)。

　　A、公司债券的期限为1年以上

　　B、公司债券每张面值100元

　　C、发行价格由发行人自行决定

　　D、发行价格不高于募集说明书公告前20个交易日同行业公司债券市场平均价格

　　7、下列股份有限公司向不特定对象发行股票的情形中，应当组织承销团承销的有(　)。

　　A、股票总额为1000万股，每股价格为人民币4.8元

　　B、股票总额为5100万股，每股价格为人民币3.5元

　　C、股票总额为5500万股，每股价格为人民币3元

　　D、股票总额为3100万股，每股价格为人民币1.5元

　　8、某股份有限公司首次公开发行股票6000万股，下列情形属于发行失败的有(　)。

　　A、包销期限届满，向投资者出售的股票数量为2000万股

　　B、包销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股

　　C、代销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股

　　D、代销期限届满，向投资者出售的股票数量为4000万股

　　9、上市公司非公开发行股票，下列关于其发行对象的表述正确的有(　)。

　　A、非公开发行的特定对象应当符合股东大会决议规定的条件，其发行对象不超过10名

　　B、发行对象不超过10名是指认购并获得本次非公开发行股票的上市公司原股东不超过10名

　　C、证券投资基金管理公司以其管理的两只以上基金认购的，视为2个发行对象

　　D、信托公司作为发行对象，只能以自有资金认购

　　10、根据上市公司收购法律制度的规定，下列情形中，属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有(　)。

　　A、投资者为上市公司持股50%以上的控股股东

　　B、投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%

　　C、投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会1/3成员选任

　　D、投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响

　　11、下列关于上市公司增发股票程序的说法中，正确的有(　)。

　　A、上市公司增发股票应由董事会作出决议并提请股东大会批准

　　B、自证券会核准发行之日起，上市公司超过6个月未发行的，核准文件失效

　　C、上市公司发行股票前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告证监会

　　D、增发股票，应当由证券公司承销