三、计算分析题
1、某企业打算向银行申请借款500万元,期限一年,报价利率10%,求下列几种情况下的有效年利率:
<1> 、收款法付息。
<2> 、贴现法付息。
<3> 、银行规定补偿性余额为20%(不考虑补偿性余额存款的利息)。
<4> 、银行规定补偿性余额为20%(不考虑补偿性余额存款的利息),并按贴现法付息。
<5> 、银行规定本息每月末等额偿还,不考虑资金时间价值。
2、ABC公司生产中使用的甲零件既可自制也可外购。若自制,单位成本为6元,每次生产准备成本500元,年固定生产准备成本为10000元,日产量40件;若外购,购入价格是单位自制成本的1.5倍,一次订货成本20元,年固定订货成本为5000元。甲零件全年共需耗用7200件,储存变动成本为标准件价值的10%,固定储存成本为20000元,假设一年有360天。
<1> 、通过计算判断企业应自制还是外购甲零件?
<2> 、若公司选择自制,假设零件从投产到完工正常生产周期为5天,延迟交货1天的概率为0.2,延迟交货2天的概率为0.1,其他均能提前或按照正常生产周期完工,若单位缺货成本为50元,则甲零件合理的保险储备和再订货点为多少?
<3> 、若公司选择自制,确定企业全年的取得成本和储存成本(考虑保险储备)。
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