2017银行从业资格考试初级个人理财各章节讲义详解5

　　考点5.4 特殊类型基金(P123-124)

　　有基金中的基金(FOF)、交易型开放式指数基金(ETF)、上市开放式基金(LOF)、QDII 基金和基金“一对多”专户理财等。

　　考点5.5 基金开户、认购、申购、赎回、转换及分红(P124-126) ★

　　1. 基金开户：进行投资，要开立基金交易账户和基金TA 账户;投资者使用银行卡办理基金交易账户后，才可以开立TA 账户;购买不同的基金，需开立不同的TA 账户。

　　2.基金认购：

　　①原则：“金额认购，面额发行”;认购期内产生的利息收入自动转换并增加投资者的认购份额。

　　②认购期一般按照基金面值1 元钱购买基金，认购费率通常也要比申购费率优惠。

　　3.基金申购：

　　①投资者于T 日申购成功后，正常情况下，基金注册登记人于T+1 日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2 日可赎回该部分基金份额。

　　②基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日(T 日)的基金份额净值为基础计算申购份额。T 日的基金份额净值在当天收市后计算并于T+1 日公告。

　　③前端收费、后端收费：前端收费是指投资人在申购基金时缴纳申购费用;后端收费是指投资人在赎回时缴纳申购费用;是针对申购费而言，与赎回费无关。

　　4.基金赎回：赎回费由基金合同决定，可以作为手续费，也可计入基金资产。“未知价”赎回、“份额赎回”原则。

　　巨额赎回：单个开放日基金赎回总赎回申请超过总份额的10%。

　　5.基金转换：基金注册与过户登记人以申请有效日为基金转换日(T 日),以T 日的转出基金份额净值为基础，扣除转换费用后计算转出金额;以T 日的转入基金份额净值为基础，计算转入份额。T+1 日作为投资者转出及转入基金份额分别进行权益扣除和权限增加，T+2 日可以赎回转入基金份额。

　　6.基金分红：基金公司必须以现金形式分配至少90%的基金净收益，并且每年至少一次;基金分红分为现金分红和红利再投资两种形式。