银行从业资格考试法律法规第十章：银行管理基础_第2页

　　1.采用“大个金”和“大公金”两大业务板块

　　这种模式将主要为个人客户提供服务的零售业务和财富管理业务放在一个板块来管理，将主要为企业和机构客户提供服务的商业银行业务、金融市场业务和投行业务放在一个板块。形成了“大个金”和“大公金”两大业务板块并列的架构。

　　2.根据客户需求层次来组合业务板块

　　这种模式根据客户的基础金融需求和高端金融需求来划分业务板块。

　　3.根据业务线职能设置组织架构模式

　　三、我国商业银行的组织架构及其发展趋势

　　(一)我国商业银行组织架构

　　从企业法人角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是统一法人组织架构。

　　从内部管理角度来看，我国商业银行组织架构的主流形式是采用以区域管理为主的总分行型组织架构。国内银行可分为总行、分行和支行三个层级。

　　(二)我国商业银行组织架构的发展趋势

　　1.渐进式推进事业部制改革

　　2.建立垂直化风险管理体系

　　一是建立垂直化的组织运作机制。即实行“董事会风险执行委员会——总行风险管理委员会——总行风险管理部——分行风险管理部——基层行风险管理部”的垂直管理线路，上级风险管理机构负责对下一级风险机构负责人的任职资格、任职期限及任职绩效进行审批、考核。

　　二是要将风险管理职能进一步向总行本部集中，减少不必要的中间层级，逐步形成横向延展、纵向深入的扁平化矩阵模式。

　　三是要提高风险管理的专业化水平

　　3.建设流程银行

　　特征：

　　(1)以客户为中心

　　一是以客户为中心构建业务管理架构，确定部门职责，形成合理的业务流程基础。二是按照客户的需求和为客户提供方便快捷和优质服务的思路设计各项业务流程，建立满足客户不断变化需求的业务流程。

　　2)以业务线垂直运作和管理为主

　　即总分行之间实行上下垂直的一体化的运行和管理，业务线具有相对独立的事权、人权和财权。

　　(3)前中后台相互分离、相互制约，以流程落实内控

　　(4)实施以业务单元纵向为主的矩阵考核方式

　　(5)中后台集中式运作和管理

　　利用电子影像技术和工作流技术，集中处理中后台的相关业务，形成分支机构前台受理，专门机构后台集中处理的业务运作模式。

　　(6)业务流程实现信息化、自动化、标准化和智能化

　　第二节　银行管理的基本指标

　　一、规模指标

　　(一)资产规模

　　在银行经营管理中，资产规模大、市场覆盖率广以及拥有庞大客户群的大型银行不仅在存、贷业务上有优势，而且有更多的非利息收入来源，从而获取范围经济的效益。

　　(二)市值

　　总市值等于发行总股份数乘以股票市价，它是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重。

　　二、结构指标

　　结构：构成总量的各种成分的比例关系。

　　(一)资产结构

　　资产结构主要指的是银行各类生息资产(包括贷款、债券、资金业务等)占总资产的比重。计算公式为：

　　二)贷款结构

　　分析贷款结构的重要指标：零售贷款占比、中大型企业和中小型企业贷款占比。

　　一般认为，以消费为主的零售业务具有更大的发展空间，其中经营性贷款利率较高，可获取更高收益。

　　(三)负债结构

　　分析负债结构可以反映银行的资金来源情况，并一定程度上反映了银行的业务发展水平和市场地位。

　　定期存款与活期存款占总存款的比重(定活比)，是进行存款资金成本分析时最受关注的指标。计算公式为：

　　(四)收入结构

　　收入结构主要表现为净利息收人与非利息收入。非利息收入主要包括收费收入、投资业务收入和其他中间业务收入等，它对资本消耗低，风险也易于控制。计算公式为：

　　(五)客户结构

　　客户结构是指不同类型的客户在银行总客户中的分布构成。根据“二八定律”，占比仅为20%左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80%左右。

　　三、效率指标

　　银行效率从含义上讲，是投入产出的对比关系，从本质上讲，是银行对其资源的有效配置，是银行市场竞争力，投入产出能力和可持续发展能力的总称。

　　(一)成本收入比

　　反应营业支出及费用与营业收入的投入产出关系。其改善的途径是合理配置资源、加强成本控制

　　成本收入比所表示的则是每获取一个单位的营业净收入所消耗的成本和费用。营业净收入为营业收入减去营业支出和费用

　　(二)人均净利润

　　该指标从员工创造性和人力资源管理的角度去度量商业银行的效率水平。

　　人均净利润数值越大，则人均创造的净利润额就会越多，那么银行的效率值也就越高。

　　四、市场指标

　　(一)市盈率(衡量股票投资价值)

　　市盈率(P/E)=股票价格(P)/每股收益(E)

　　股价通常取最新的收盘价;若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。

　　市盈率一方面反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每股收益水平越高，市盈率水平越低，则股票风险就越小，反之则风险越高;在每股收益水平一定时，股价越高，市盈率水平越高，则股票风险就越大，反之则风险越低;从另一方面看，市盈率水平也体现了市场对该公司的重视程度，市盈率水平越高，说明市场越看好该公司前景，其股票受到市场的追捧。