银行从业初级法律法规各章节考点辅导资料10

　　考点4.3《巴塞尔新资本协议》、《第三版巴塞尔协议》(P134-142) ★

　　88 年7 月，《关于统一国际银行的资本计算和资本标准协定》(即《巴塞尔资本协议》)，规定了银行的资本与风险加权资产之比不得低于8%，核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。04 年6 月正式发表《巴塞尔新资本协议》，在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求;形成了资本监管的【三大支柱】：①最低资本要求;②外部监管;③市场约束。

　　《第三版巴塞尔协议》2010 年12 月，按照资本监管和流动性监管并重、资本数量和质量同步提高、资本充足率与杠杆率并行、长期效应与短期效应统筹兼顾的总体要求，确立了国际银行业监管的新标杆。

　　①严格资本要求：进一步提高了监管资本的最低要求，普通股一级资本充足率由原来的2%提高至4.5%，一级资本充足率由4%提高至6%，在此基础上又提出了2.5%的资本留存缓冲要求，使得实际的总资本充足率要求达到10.5%;

　　②建立国际统一的流动性监管框架，流动性覆盖比率(LCR)：高质量流动资产/未来30 日的现金净流出量【反映压力状态下银行短期流动性水平】净稳定融资比率(NSFR)：可用稳定资金来源/业务所需的稳定资金需要【反映银行长期流动性水平】

　　③加强市场约束和公司治理

　　④缓解银行体系顺周期性

　　⑤防范系统性风险和关联性风险

　　⑥建立跨境银行处置机制

　　07 年2 月28 日银监会发布《中国银行业实施新资本协议的指导意见》，标志着我国正式启用《巴塞尔新资本协议》，确立了：①分类实施;②分层推进;③分步达标的基本原则。

　　2011 年4 月27 日中国银监会发布了《中国银行业实施新监管标准指导意见》，强化了资本充足率监管要求，规定商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别是5%、6%和8%。

　　考点4.4 我国监管资本与资本充足率要求(P142-144) ★

　　2012 年6 月，银监会发布了《商业银行资本管理办法》，监管资本包括一级资本和二级资本，其中，一级资本又包括核心一级资本【包括：(1)实收资本或普通股;(2)资本公积可计入部分;(3)盈余公积;(4)一般风险准备;(5)未分配利润;(6)少数股东资本可计入部分】和其他一级资本。同时在计算资本充足率时还要从监管资本中扣除一些项目，称为扣除项。

　　我国对资本充足率的要求资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本。

　　2012 年12 月，银监会发布了《关于实施<商业银行资本管理办法>过渡期安排相关事项的通知》，到2013 年末，对国内系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为6.5%、7.5%和9.5%;对非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为5%、6.5%和8.5%。