2020年初级银行从业资格证个人理财特训试题（十五）_第3页

　　一、单项选择题。

　　1.B【解析】银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话，要求其就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项做出说明。故选B。

　　2.D【解析】银行业从业人员对所在机构违反法律法规、行业公约的行为，有责任予以揭露，同时有权利、义务向上级机构或所在机构的监督管理部门直至国家司法机关举报。故选D。

　　3.B【解析】《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第13条规定，商业银行接受投资者委托以投资者的自有外汇进行境外理财投资的，其委托的金额不计入外汇局批准的投资购汇额度。故选B。

　　4.B【解析】由市场上所有金融资产按照市场价值加权平均计算所得的组合，称为市场组合。故选B。

　　5.D【解析】D选项的做法违反了《中国银行业从业人员职业操守》中“娱乐及便利”准则的规定，是错误的做法。故选D。

　　6.A【解析】《证券投资基金销售管理办法》第55条规定，未取得基金代销业务资格、擅自开办基金销售业务的，责令改正，并处以警告、罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以警告、罚款。故选A。

　　7.C【解析】对于C项，保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上;其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。故选C。

　　8.B【解析】基金分散的是非系统风险，不能分散系统风险。故选B。

　　9.D【解析】D项结构性外汇理财产品有投资风险。故选D。

　　10.D【解析】D项中的以旧换新是指购买区位较好但房况不佳，价格便宜的旧房，外墙与室内管线、装潢皆重新装修，使旧房看起来像新房，提高该房产的附加价值。之后出售时，售价可以比照当地新房行情，通常扣掉买进与装修成本后，还有利润预期。故选D。

　　11.C【解析】《商业银行个人理财业务风险管理指引》第38条规定，商业银行的董事会或商级管理层应根据本行理财计划的发展策略、资本实力和管理能力，确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。可承受的风险程度应当是量化指标(不是定性指标)，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系，故选C。

　　12.D【解析】当证券的种数不断增加的时候，各种证券的方差最终完全消失，但是，组合中各对金融资产的协方差不可能因为组合而被分散并消失。因此，投资组合中某些风险是可以分散的，有些风险则无法分散。在最充分分散条件下还存在的风险是市场风险，故选D。

　　13.D【解析】投资者要向实现投资收益最大化和风险最小化的投资目标，应采取分散投资的策略。分散投资的目的就是在收益一定的条件下，使投资者承担的总风险减少。故选D。

　　14.C【解析】流动比率、速动比率和现金比率都是反映短期偿债能力的财务比率，其均为流动负债。故选C。

　　15.B【解析】考查每股收益的含义。故选B。

　　16.C【解析】大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。大额可转让定期存单的期限一般为14天到一年，金额较大，美国为10万美元。由于流动性强，受到投资者的欢迎。故选C。

　　17.A【解析】股份平均数是反映多种股票价格变动的一般水平，通常以算术平均数表示，而股票价格指数(简称股份指数)是反映不同时期的股价变动尾部的相对指标，就一个较长时期来说，股价指数比股价平均数更能精确地衡量股价的变动。股票价格指数是股票市场总体或局部动态的综合反映，是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标，也是政府进行宏观经济调控的重要参照指标。故选A。

　　18.C【解析】按揭贷款需要按期偿还，负债增加;购得住房，资产增加。故选C。

　　19.B【解析】年度收入减去年储蓄目标等于年度支出预算，故选B。

　　1=20.C【解析】略。

　　二、多项选择题

　　1.ABD【解析】短期政府债券的特征包括违约风险小、流动性强、交易成本较低、面额小、收入免税等。故选ABD。

　　2.BC【解析】财产信托是以实物(资产)为标的物，以财产管理和财产保值增值为目的的信托业务。A项资金增值是资金信托业务的目的;D项公共利益是公益信托的目的。故选BC。

　　3.ACD

　　4.ABC【解析】理财顾问服务的特点有以下几点：①理财顾问服务是由商业银行向其客户提供的一项区别于传统银行服务的新服务项目，其主体是商业银行，对象是商业银行的客户;②理财顾问服务的内容是为客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。理财顾问服务的目标是使客户资产实现最大化，其服务内容包括各种财务分析、财务规划，以及各种投资建议等;③在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险;④以第三方的公正立场为投资者提供量身定制的基金投资建议书，并且投资背后有专业的基金研究团队做数据、信息支持。故选ABC。

　　5.BD【解析】“利益冲突”原则要求银行业从业人员应当坚持诚实守信、公平合理、客户利益至上的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系，并在存在潜在利益冲突的情况下向所在机构管理层主动说明利益冲突的情况，以及处理利益冲突的建议;银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品或接受其所在机构提供的服务时，应当明确区分所在机构利益与个人利益，不得利用本职工作便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件或价格与其所在机构进行交易。AC项中的处理方式均有不妥。故选BD。

　　6.BD【解析】AC两项违反了信息保密原则，银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。故选BD。

　　7.ABC【解析】保险销售的中介人是介于保险人与投保人之间促进双方达成交易的媒介人，具体表现为保险代理人、保险经纪人和保险公估人。故选ABC。

　　8.ABD【解析】上市公司必须遵守财务公开的原则，定期公开自己的财务状况，提供有关财务资料，便于投资者查询。上市公司公布的财务资料中，主要是一些财务报表。在这些财务报表中，最为重要的有资产负债表、利润表和现金流量表。故选ABD。

　　9.ABCD【解析】衡量获利能力的指标有：销售毛利率(=(主营业务收入-主营业务成本)/主营业务收入×100%);销售净利率(=净利润/主营业务收入×100%);资产收益率(=净利润/资产平均总额×100%);所有者权益报酬率=净利润÷年度末股东权益×100%;每股收益;每股股利;股利发放率;每股净资产和市盈率等。故选ABCD。

　　10.AB【解析】流动比率=流动资产总额÷流动负债总额。流动资产包括货币资金、有价证券、应收票据、应收账款和存货等项目;企业存货积压、应收账款增加、待摊费用增加会导致流动比率上升，但并不意味着企业能够将这些流动资产转化为现金，故选AB。