2018银行从业资格考试个人理财基础试题1_第8页

　　三、判断题

　　1.技术环境是影响银行个人理财业务的宏观因素之一。()

　　2.理财目标的弹性越大，可承受的风险就越小。()

　　3.纺锤型资产结构可以充分享受黄金投资周期的收益。()

　　4.商业票据是一种以证券为抵押品的抵押贷款。()

　　5.成长型基金一般均按时派息给投资者，使投资者有固定的收入来源。()

　　6.个人所获得的保险赔款免征个人所得税。()

　　7.利率挂钩型理财产品的收益率仅取决于利率的走势。()

　　8.资本利得是基金收益的主要组成部分之一。()

　　9.投资规划的重要内容之一是对投资产品的收益和风险结构的分析。()

　　10.保险规划的制定要考虑客户的经济支付能力。()

　　11.担任基金管理人需要经过基金代表大会任命。()

　　12.非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，不得查封、冻结、扣划或者强制执行客户的交易结算资金和证券。()

　　13.采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金是被明文禁止的。()

　　14.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。()

　　15.一定的学历水平与工作经验是从业人员达到专业胜任要求的基本前提。()

　　答案及解析

　　一、单项选择题

　　1.B【解析】 从客户等级看，私人银行客户等级最高，服务种类最为齐全、准入门槛高。

　　2.A【解析】 保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险;或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担有关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。

　　3.D【解析】 银行储蓄存款的收益率是利率变动的最直接反映，利率变动与储蓄存款收益率正相关，与债券类固定收益产品价格、股票价格、房地产市场负相关。

　　4.B【解析】 我国将出现持续的国际收支顺差，将提升本币币值，降低外汇币值，所以应增加本币资产的投资。

　　5.A【解析】 根据是否包括补偿通货膨胀风险，利率还可分为名义利率和实际利率。在物价水平处于变动的状态下，只有将名义利率减去通货膨胀率之后得到的实际利率，才能真实地反映理财产品的投资收益水平。

　　6.C【解析】 不考虑其他因素的影响，在预期未来利率水平下降的情况下，减少储蓄配置是因为收益将减少;增加基金、股票、债券是因为面临上涨机会，增加房产配置是因为贷款成本降低。

　　7.B【解析】 家庭衰老期的收益性需求最大，因此投资组合中债券比重应该最高。

　　8.B【解析】 高原期应以稳健的方式使资产得以保值增值。

　　9.C【解析】 购房型理财价值观的理财目标是购房规划。

　　10.C【解析】 资金可以长时间持续进行投资而无须考虑短时间内变现，则可承受的风险能力就较强。

　　11.C【解析】 风险承受能力的评估不是为了让金融理财师将自己的意见强加给客户，可接受的风险水平应该由客户自己来确定，金融理财师的角色是帮助客户认识自我，以作出客观的评估和明智的决策。

　　12.C【解析】 75.13×(1+10%)n=100，N=3。

　　13.C【解析】 A×(1+R2)2N=M，N=InMA/2In(1+R2)。

　　14.A【解析】 永续年金没有到期期限，所以没有终值。

　　15.B

　　(101.12)+(101.122)+(1101.123)=95.20。

　　16.B【解析】 我国《公司法》规定，公司本次发行债券后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%。

　　17.A【解析】 各资产的收益的相关性不会影响组合的预期收益但是影响组合的风险。

　　18.C【解析】 低风险、低收益的资产与高风险、高收益的资产比例相当，占主导地位，而中风险、中收益的资产占比最低，是哑铃型资产配置组合模型。

　　19.C【解析】 证券评级机构是金融市场的服务中介。

　　20.C【解析】 从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。

　　21.A【解析】 买入价格小于面值，所以有资本利得，所以持有到期的收益率r>票面利率。

　　22.A【解析】 一般而言，债券价格与到期收益率成反向变动关系。

　　23.C【解析】 杠杆效应放大了金融衍生工具的风险。

　　24.C【解析】 赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产权利的合约是金融远期合约。

　　25.A【解析】 东京是亚洲地区最大的外汇交易中心。

　　26.D【解析】 投资型保险产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值能力结合起来。

　　27.D【解析】 黄金具有储藏、保值、获利等金融属性。黄金极易变现，这是当代黄金的货币和金融属性的一个突出表现。

　　28.A【解析】 邮票投资增值多少取决于时间的长短。

　　29.C【解析】 债券型理财产品具有市场认知度高，客户易于理解的特征，但赎回没有货币型理财产品方便。

　　30.B【解析】 外汇交易三大市场是伦敦、纽约、东京。外汇的具体交易时间和交易市场的流程(东京时间)：东京市场9：00～17：00;下午15：00点前后(外汇期货交易的收盘时间)。

　　31.D【解析】 信托中的受托人不承担无过失的损失风险。

　　32.D【解析】 30 000+30 000×3%×6÷12=30 450(元)。

　　33.A【解析】 货币市场基金申购和赎回采用“确定价”原则、“金额申购”、“份额赎回”方式，基金的申购和赎回价格为每份基金份额1.00元。

　　34.C【解析】 基金专项“一对多”制度对客户准入门槛的资金要求为不低于100万元人民币。

　　35. D 【解析】 债券价格波动率反映的是债券价格的稳定程度。

　　36.B【解析】 凭证式国债可记名、挂失，不能上市流通。

　　37.C【解析】 由于对人身进行保险时保险金额太小或保险期限太短，造成保险事故发生，不能获得较为充分的补偿的风险是未充分保险的风险。

　　38.A【解析】 净值增长：由于开放式基金所投资的股票或债券升值获取红利、股息、利息等，导致基金单位净值的增长。而基金单位净值上涨以后，投资者卖出基金单位时所得到的净值差价，也就是投资的毛利。再把毛利扣掉买基金时的申购费和赎回费用，就是真正的投资收益。

　　39.C【解析】 一般情况下，股票的收益和风险均高于债券，但也存在低信用评级的债券，风险可能会高于经营状况良好的上市公司，因此不能一概而论。

　　40.A 【解析】 股票是基础性金融产品中风险最高的。

　　41.C【解析】 零息债券是一种较为常见的金融工具创新，是指以贴现方式发行，不附息票，而于到期日时按面值一次性支付本利的债券。零息债券发行时按低于票面金额的价格发行，而在兑付时按照票面金额兑付，其利息隐含在发行价格和兑付价格之间。零息债券的最大特点是避免了投资者所获得利息的再投资风险。

　　42.C 【解析】 CPI即消费者物价指数(Consumer Price Index)主要反映消费者支付商品和劳务的价格变化情况，也是一种度量通货膨胀水平的工具，以百分比变化为表达形式。CPI上涨可给债券持有人带来购买力风险。

　　43.C【解析】 与客户收入和支出有关的信息，属于财务信息。

　　44.A 【解析】 我国税法规定：股息、红利所得，财产租赁所得，适用比例税率，税率为20%。

　　45.B【解析】 理财顾问的专业性特点，决定了银行从业人员要有扎实的金融知识基础，对相关的金融市场和交易机制有清晰的认识，以及准确测算和分析相关金融产品的风险性和收益性。

　　46.D【解析】 负债收入比例=到期债务÷收入，个人的负债收入比值在0.4以下时，其财务状况属于良好状态，如果高于0.4，则进行借贷融资时会出现困难。

　　47.C 【解析】 客户提出要办理财产保险，属于与客户的资产保护理财需求。

　　48.C【解析】 人生事件规划是解决客户住房、教育和养老等需要面临的问题。

　　49.B【解析】 一般来说女性比男性寿命长，而且由于寿命的增长，更长久的退休生活需要更多的退休前的储蓄和更好的规划。社会保障资金的充裕也会直接影响到个人退休生活。

　　50.D【解析】 不是足额投保，保险公司按照投保金额与实际价值的比例赔偿损失，故按实际损失的50%进行赔偿。

　　51.A【解析】 现金管理包括对现金和流动资产的日常管理。

　　52.C【解析】 税收规划的主要内容包括：避税规划、节税规划和转嫁规划。理财规划采用纯经济手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或供应商或自我消转的规划，属于税收规划内容中的转嫁规划。

　　53.C【解析】 略。

　　54.B【解析】 不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人。

　　55.B【解析】 对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。

　　56.B【解析】 商业银行在经营活动中要坚持的原则包括：安全性原则、流动性原则和效益性原则。

　　57.D【解析】 D项违反了《商业银行法》第七十四条有关规定：向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件的。

　　58.A【解析】 公开原则是证券发行和交易制度的核心。

　　59.A【解析】 持有一个股份公司已发行股份5%的股东，应当在持股数额达到该比例之日起3日内向该公司报告，公司必须在接到报告之日起3日内向国务院证券监督管理机构报告。

　　60.D【解析】 《证券法》禁止法人出借自己的证券户、法人出借他人的证券户、挪用公款买卖证券。

　　61.A【解析】 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料是基金管理人的职责。

　　62.C【解析】 投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。

　　63.B【解析】 ACD都是违反《保险法》第一百三十一条规定的行为。

　　64.D【解析】 受托人以信托财产为限向受益人承担支付信托利益的义务。

　　65.B【解析】 质权人在质权存续期间，使用、处分质押财产须经出质人同意。

　　66.C【解析】 由期货交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特定价格买入或者卖出约定标的物的标准化合约是期权合约。

　　67.C【解析】 商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。

　　68.C【解析】 从事代客境外理财业务的商业银行应定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息。

　　69.A【解析】 基金宣传推介材料登载基金业绩，基金业绩表现数据应当经基金托管人复核。

　　70.C【解析】 商业银行代理保险业务，还应当满足以下条件：其一级分行应当取得保险兼业代理资格。

　　71.C【解析】 保险兼业代理人向保险公司投保自身的财产保险或人身保险，视为保险公司直接承保业务，保险兼业代理人不得提取代理手续费。

　　72.C【解析】 境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭本人有效身份证件在银行办理原路汇回。

　　73.A【解析】 根据《个人外汇管理办法实施细则》规定，境内个人经常项目项下非经营性结汇结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及有效证明材料在银行办理。

　　74.B【解析】 适用审批制的理财产品，商业银行应在开展个人理财业务前按规定报中国银监会或其派出机构批准。

　　75.A【解析】 商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。

　　76.B【解析】 凭证式国债可记名、可挂失，但是不能上市流通。

　　77.D【解析】 商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通。

　　78.D【解析】 商业银行的董事会和高级管理层应当充分了解个人理财顾问服务可能对商业银行法律风险、声誉风险等产生的重要影响，密切关注个人理财顾问服务的操作风险、合规性风险等风险管控制度的实际执行情况，确保个人理财顾问服务的各项管理制度和风险控制措施体现了解客户和符合客户最大利益的原则。

　　79. C【解析】 客户主动要求了解或购买有关与衍生交易相关的投资产品时，商业银行应向客户当面说明有关产品的投资风险和风险管理的基本知识，并以书面形式确认是客户主动要求了解和购买产品。

　　80.B【解析】 个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人或经其授权的业务主管人员审核。审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况，避免部分业务人员为销售特定银行产品或银行代理产品对客户进行错误销售和不当销售。

　　81.C【解析】 其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额;保证收益理财计划的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5千美元(或等值外币)以上。

　　82.A【解析】 对于非保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划是高风险投

　　资产品，您的本金可能会因市场变动而蒙受重大损失，您应充分认识投资风险，谨慎投资。”

　　83.B【解析】 理财产品(计划)的风险揭示应充分、清晰和准确。商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料以及对客户投资情况的评估和分析等，都应按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，包含相应的风险揭示内容，并以通俗的语言和适当的举例对各种风险进行解释。

　　84.B【解析】 严格遵守职业道德标准与行为准则，有助于提高从业人员的整体素质和职业道德水准，建立健康的银行企业文化和信用文化，维护银行的良好信誉，促进银行健康发展。

　　85.B【解析】 保护商业秘密和隐私：从业人员应当保守所在机构的商业秘密，保护客户信息和隐私。

　　86.C【解析】 信息披露。从业人员应当明确区分其所在机构代理销售的产品和由其所在机构自担风险的产品，对所在机构代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本行在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。

　　87.C【解析】 银行业从业人员应当公平对待所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、健康或残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。

　　88.A【解析】 违反“岗位职责”要求：不经批准不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行。

　　89.B【解析】 从业人员对理财计划的宣传和介绍，应包含对产品风险的揭示，并以醒目、通俗的文字表达;对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据，否则不得宣传介绍“预期收益率”或“最高收益率”，对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售该产品。

　　90.C【解析】 重新定价风险是最主要的利率风险，它产生于银行资产、负债和表外项目头寸重新定价时间(对浮动利率而言)和到期日(对固定利率而言)的不匹配。

　　二、多项选择题

　　1.BCD【解析】 “您只能获得合同明确承诺的收益”表明理财计划的部分保证。

　　2.BCDE【解析】 对个人理财业务产生影响的社会制度包括：养老保险制度、失业保险制度、医疗保险制度和义务

　　教育制度。

　　3.ABCE【解析】 当经济增长较快时，应增持股票、房产等资产，从而增加收益。

　　4.BE【解析】客户在理财过程中会产生义务性支出和选择性支出。

　　5.ABDE【解析】 非常保守型客户往往选择国债、存款、保本型理财产品、投资连结保险、货币与债券基金等低风险、低收益的产品。

　　6.ABC【解析】 年金时期是指整个年金收支的持续期;年金期间是指相邻两次年金间隔时间。

　　7.ABE【解析】 汇率风险、利率风险是系统性风险。

　　8.BD【解析】 投资产品组合是用来应对一些中长期的生活需要;投资产品组合一般主要包括子女教育费用的储备、退休养老费用的储备、未来房产购买的准备、赡养父母的资金储备等;投机产品组合通过期权、期货、金融衍生品、外汇宝、彩票、对冲基金等高风险、高收益的投资工具，博取尽可能高的投资回报。

　　9.ACDE【解析】 上海证券交易所是金融市场的中介。

　　10. ABCE【解析】 短期政府债券具有违约风险小、流动性强、交易成本低和收入免税的特点。

　　11.ABDE【解析】债券市场的功能：第一，债券市场是债券流通和变现的场所;第二，债券市场是聚集资金的重要场所;第三，债券市场能够反映企业经营实力和财务状况;第四，债券市场是中央银行对金融进行宏观调控的重要场所。

　　12. ACD【解析】 成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品;平衡型基金的资产构造则既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值。

　　13.BCD【解析】 强行平仓的几种情形：会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足;持仓量超出其限仓规定;因违规受到交易所强行平仓处罚;根据交易所的紧急措施应予强行平仓。

　　14.ABCD【解析】 保险产品的功能包括：①转移风险，分摊损失;②补偿损失;③融通资金。

　　15.ABCDE【解析】 艺术品投资的特点有：①艺术品投资是一种中长期投资，其价值随着时间而提升。②艺术品投资的收益率较高，但具有明显的阶段性。③艺术品市场的分割状态严重，地域不同，艺术品价值有很大差异。④艺术品投资与个人的偏好有很大关系，不同的艺术品对于不同的投资者来说，价值有较大差异。⑤艺术品投资具有较大的风险，主要体现在：流通性差;保管难;价格波动较大。

　　16.ABCE【解析】 信托的特点包括：①以信任为基础;②财产权利主体和利益主体相分离;③经营方式灵活、适应性强;④信托财产具有独立性;⑤信托管理具有连续性;⑥受托人不承担无过失的损失风险;⑦信托利益分配、损益计算遵循实绩原则;⑧信托具有融通资金的职能。

　　17.ABCDE【解析】 贷款类银行信托理财产品常用的担保方式有：银行担保、企业担保、政府担保、股权质押担保等。

　　18.ABDE【解析】 根据《货币市场基金管理暂行规定》第三条，货币市场基金可以投资于：现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩余期限在三百九十七天以内(含三百九十七天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年以内(含一年)的中央银行票据;中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。

　　19.AC【解析】 基金申购费用的收取模式包括前端收费和后端收费。

　　20.ABCE【解析】 激进型公司的风险大。

　　21.CD【解析】 流动性指资产能够以一个合理的价格顺利变现的能力，它是一种所投资的时间尺度(卖出它所需多长时间)和价格尺度(与公平市场价格相比的折扣)之间的关系。基金的流动性风险表现在C、D两方面。

　　22.ABCDE【解析】 理财人员制定教育投资规划应考虑以下因素：规划所需要资金总额：投资规划的时间;通货膨胀率;基本利率;每月可承受的投资额。

　　23.ABDE【解析】 理财顾问服务的特点包括：顾问性、专业性、制度性、综合性和长期性。

　　24.AD【解析】 房产投资、未来购车以及出国旅游在时间和金额上均可以根据实际情况进行调整，故弹性较大。

　　25. ABDE【解析】 紧急备用金要考虑到高流动性以及取得的方便性。

　　26.ABCE【解析】 制定投资策略的程序包括：分析风险偏好—确定投资目标—分析投资对象—构建投资组合。

　　27. ABCDE【解析】 略。

　　28.ABDE【解析】 我国《商业银行法》第四十三条规定，商业银行在人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。

　　29.ACD【解析】 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票;证券交易以现货进行交易，证券公司不得从事向客户融资或者融券的证券交易活动;证券交易所、证券公司、证券登记结算机构从业人员、证券监督管理机构工作人员和法律、行政法规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。

　　30.ABCDE【解析】 略。

　　31.ABC【解析】 根据《人民共和国保险法》，从程序上看，保险合同的履行包括索赔、理赔、代位求偿。

　　32.ACE【解析】 偶然所得应纳个人所得税;残疾人员的所得经批准可以减征个人所得税。

　　33.ABC【解析】 黄金期货、原油期货属于商品期货。

　　34. ABCDE【解析】 略。

　　35.ABC【解析】 根据国家外汇管理局印发的《个人外汇管理办法实施细则》第二十七条规定，个人开立外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户及投资并购专用账户等资本项目外汇账户及账户内资金的境内划转、汇出境外应经外汇局核准。

　　36.ACD【解析】 商业银行个人理财业务人员，应包括为客户提供财务分析、规划或投资建议的业务人员、销售理财计划或投资性产品的业务人员、与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。

　　37.BD【解析】 商业银行的董事会确定本行理财计划所能承受的总体风险程度应当是定量指标;商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试，商业银行内部监督部门应向董事会和高级管理层提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。

　　38.ABD【解析】 客户信息和正在研发的理财产品信息都是保密的，不允许透露。

　　39.ABCDE【解析】 略。

　　40.BCD【解析】 银行客户关系管理系统的客户综合评价体系，通过贡献度、忠诚度、风险度三项指标对客户进行量化评价。

　　三、判断题

　　1.A【解析】 技术的变革与进步影响着金融机构的市场份额、产品生命周期和竞争优势等。

　　2.B【解析】 理财目标的弹性越大，可承受的风险也越大。

　　3.B【解析】 梭镖型资产结构可以充分享受黄金投资周期的收益。

　　4.B【解析】 商业票据是大公司为了筹措资金，以贴现的方式出售给投资者的一种短期无担保信用凭证。

　　5.B【解析】 收入型基金一般均按时派息给投资者，使投资者有固定的收入来源。

　　6.A【解析】 个人所获得的保险赔款免征个人所得税。

　　7.B【解析】 利率挂钩型理财产品的收益率取决于利率的走势和产品的结构。

　　8.A【解析】 证券投资基金收益的重要组成部分是：资本利得和红利收入。

　　9.A【解析】 理财人员通过收集和整理信息后对投资产品的收益和风险结构的分析，最终满足客户的投资目标。

　　10.A【解析】 制定保险规划的原则：在分析客户保险需要的时候，要考虑对客户的适应性、客户的经济支付能力以及选择性。

　　11.B【解析】 担任基金管理人应当经国务院证券监督管理机构核准。

　　12.A【解析】 非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，不得查封、冻结、扣划或者强制执行客户的交易结算资金和证券。

　　13.A【解析】 基金管理人、代销机构从事基金销售活动，不得有下列情形：以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平;采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。

　　14.A【解析】 商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。

　　15.A【解析】 一定的学历水平与工作经验是从业人员达到专业胜任要求的基本前提。