2017银行从业资格考试《个人理财》备考冲刺卷（11）_第4页

　　参考答案：

　　1.A[解析]基金管理人应于每个交易日当天对基金资产进行估值。所以A项正确。

　　2.A [解析]股票交易所交易的各类结构化票据，以及目前我国各家商业银行推广的外汇结构化理财产品都是结构化金融衍生产品的典型代表。

　　3.A[解析]储蓄国债自发行之日起计息，付息方式分为利随本清和定期付息，所以A项正确。

　　4.B[解析]平衡型基金将资产分别投资于两种不同特性的证券上，并在以取得收入为目的的债券及优先股和以资本增值为目的的普通股之间进行平衡，所以A项正确;平衡型基金一般把25%～50%的资产投资于债券及优先股，其余的投资于普通股，所以B项错误;平衡型基金的主要目的是从其投资组合的债券中得到适当的利息收益，与此同时又可以获得普通股的升值收益，所以C项正确;平衡型基金的特点是风险比较低，所以D项正确。

　　5.D[解析]证券投资基金面临的风险包括管理能力风险、技术风险和巨额赎回风险。所以D项不符合题意。

　　6.C[解析]基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和，所以ABD项正确;基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值，所以C项不符合题意。

　　7.B[解析]证券投资的系统风险包括政策风险、经济周期波动风险、利率风险、购买力风险。所以ACD项属于证券投资的系统风险;B项属于证券投资的非系统风险。

　　8.D[解析]股票的收益主要来源于股利和资本利得。股利来源于公。司的税后净利润，决定于公司利润率和股利政策。资本利得是投资人在股票市场上利用价格波动低买高卖赚取的差价收入，当卖出价小于买入价时为资本损失。获取资本利得是目前我国绝大部分个人证券投资者进行股票投资的主要目的。因此，投资者平时较为关心的是市值，D选项正确。

　　9.C [解析]股票的收益主要来源于股利和资本利得。股利来源于公司的税后净利润，决定于公司利润率和股利政策。资本利得是投资人在股票市场上利用价格波动低买高卖赚取的差价收入，C选项正确.

　　10.D[解析]债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证，表明发行人负有在指定日期向持有人支付利息，并在到期日偿还本金的责任。因此，债券代表其投资者的债权，D选项正确。

　　11.C[解析]债券按发行主体分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等;按性质划分为信用债券、抵押债券、担保债券、收益债券、可转换债券和可赎回债券等;按期限可划分为短期债券、中期债券和长期债券;按付息方式可分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券，C选项正确。

　　12.B[解析]贴现债券是指在票面上不规定利率，发行时按某一折价率，以低于票面金额的价格发行，到期时仍按面额偿还本金的债券，B选项正确。

　　13.A[解析]国债有国家信用作担保，风险小于企业债券、股票和期货。在基础性金融产品中，股票的风险最高;期货属于金融衍生产品的一类，在带来更高收益的同时，隐含的风险也更难以辨识，期货交易的高风险主要来源于其保证金交易制度。

　　14.B[解析]债券发行条件是指债券发行者在以债券形式筹集资金时所必须考虑的有关因素，包括发行金额、票面金额、期限、偿还方式、票面利率、付息方式、发行价格、发行费用、税收效应以及有无担保等项内容。因此，A项说法错误。凭证式国债是指国家采取不印刷实物券，而用填制“国库券收款凭证”的方式发行的国债。我国从1994年开始发行凭证式国债。凭证式国债具有类似储蓄、又优于储蓄的特点，通常被称为“储蓄式国债”，不能上市流通转让，但可以提前兑取，C选项错误。记账式国债，是指没有实物形态的票券，而是在电脑账户中作记录。在我国，上海证券交易所和深圳证券交易所已为证券投资者建立电脑证券账户。因此，可以利用证券交易所的系统来发行债券，并可以流通转让，D选项错误。企业债券的持有人无权参与公司的经营决策，B选项正确。

　　15.D[解析]国债具有安全性高、免税待遇、流动性强的特征，收益率低于企业债和股票等投资理财工具，D项错误。

　　16.D[解析]债券发行时规定了偿还期限，股票实质上是公司的产权证明，没有偿还期限，D选项错误。

　　17.D[解析]通常意义的信用评级，是指对评级对象的特定债券或相关债务在其有效期内及时偿竹的能力和意愿的评估。它强调对企业特定的偿债能力所做的评级，D选项正确。

　　18.B[解析]债券期限越长，面临通货膨胀的风险越大。因此.长期政府债券的利率会高于短期政府债券利率，这是对通货膨胀风险的补偿，B选项正确。

　　19.A [解析]从债券形式来看，我国发行的国债可分为凭证式国债、无记名(实物)国债和记账式国债三种。凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通。凭证式国债可以通过银行用银行卡购买。记账式国债是指没有实物形态的票券，投资者持有的国债登记于证券账户中，投资者仅取得收据或对账单以证实其所有权的一种国债，可上市流通。记账式国债是通过交易所交易系统以记账的方式办理发行。投资者购买记账式国债必须在交易所开立证券账户或国债专用账户，并委托证券机构代理进行。因此，A选项正确。

　　20.C[解析]债券投资的风险有：利率风险、价格风险、再投资风险、违约风险、债券赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险，违约风险又称信用风险。因此，C选项正确。

　　21.B[解析]我国商业银行法明确规定，境内商业银行不得经营证券和信托业务，也不得将资金投向非自用的固定资产和股权类的投资，但是信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产，这是信托公司的一个优势，因此，B选项正确。

　　22.B[解析]一个全面的个人理财规划涉及现金、消费及债务管理，保险规划，税收规划，人生事件规划及投资规划等，其中，人生事件规划包括教育规划和退休规划。因此，健康规划不属于个人理财规划的内容。

　　23.C[解析]按照不同的分类标准，保险有不同的种类。按照保险的性质划分，可分为社会保险、商业保险和政策保险;按照保险的实施方式，可以分为自愿保险和强制保险;按照保险的标的可以分为人身保险和财产保险。因此，C选项正确。

　　24.D[解析]保险产品是具有法律效应的合同，具有长期性的特点，一旦签订保险合同，不能随意更改。投保人应当在购买保险时对保险产品的内容有足够的了解。如果购买保险后很快退保，不但不能达到资产增值的目的，反而可能承受损失。因此，退保不是解决现金流短缺的好办法，D选项错误。

　　25.D[解析]由于我国商业银行个人理财业务刚刚起步，很多方面都未规范和完善。通过参考国际通行理财顾问服务流程并结合国内商业银行的发展状况，目前适合我国的理财顾问服务流程具体如下：建立客户关系，收集客户信息，分析客户现行财务状况，分析与确认客户财务目标，提出理财计划，执行和监控理财计划。因此，D选项正确。

　　26.A[解析]资产负债表是反映某个时点上个人/家庭/企业的财务状况;损益表和利润表都是反映个人/家庭/企业在某个特定期间经营成果的报表;现金流量表是反映个人/家庭/企业在一定时期内，获取现金及支付现金情况的报表。因此，A选项正确。

　　27.D[解析]复利终值的计算公式为：终值=现值×(1+利率)期限。因此，现值一终值Xll(1+利率)期限。

　　28.B[解析]投资规划是理财规划中的子规划，投资目标实际上是理财规划中包含的一些子目标。最终的理财目标是在退休的时候过上幸福的生活。B选项正确。

　　29.A[解析]资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。因此，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，被称为资产配置。

　　30.B[解析]从子女出生到完成学业为止，这一段时间属于家庭成长期。家庭成长期收入逐渐增加，支出随成员固定而趋于稳定。可积累的资产逐年增加，因此，可以承受的投资风险较高，用于投资股票所占资产的比例较高。但是，随着年龄的增长，要开始控制投资风险，增加债券的配置。