2020年初级银行从业资格证法律法规提升试题（十三）_第2页

　　二、多选题

　　1、下列关于商业银行财会制度的说法中，符合法律规定的有( )。

　　A 、 商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账

　　B 、 商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止

　　C 、 商业银行应当按照国家有关规定，编制年度财务会计报告，及时向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行和国务院财政部门报送

　　D 、 商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及国务院银行业监督管理机构的有关规定，建立、健全本行的财务、会计制度

　　E 、 商业银行可以根据需要，在法定的会计账册外自行制定会计账册

　　答案： A,B,C,D

　　解析：商业银行不得在法定的会计账册外另立会计账册。

　　2、小赵和小杨是夫妻关系，根据《人民共和国婚姻法》规定，下列哪些项目属于小赵一力的个人财产( )。

　　A 、 小赵的婚前财产

　　B 、 小赵专用的生活用品

　　C 、 结婚后的工资

　　D 、 小赵因意外受伤而获得的医疗费

　　E 、 结婚后出版的小说版权费

　　答案： A,B,D

　　解析：《人民共和国婚姻法》规定，属于夫妻一方个人财产的是：一方的婚前财产;一方专用的生活用品;一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用;遗嘱或赠与合同中确定只归夫妻一方所有的财产;其他应当归一方的财产。C、E项属于夫妻共同财产。

　　3、信托是一种特殊的财产管理制度和法律行为，同时又是一种金融制度，其特点有( )。

　　A 、 受托人承担无过失的损失风险

　　B 、 信托财产具有独立性

　　C 、 信托具有融通资金的职能

　　D 、 信托具有资金存贷的职能

　　E 、 信托管理具有连续性

　　答案： B,C,E

　　解析：信托的基本特征包括：(1)信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉。(2)信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人。(3)信托财产具有独立性，信托依法成立后，，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产。它区别于委托人未设立的信托财产，亦区别于受托人的固有财产，信托财产可以不受委托人或受托人财务状况的恶化甚至破产的影响，委托人、受托人或受益人的债权人一般也无法对信托财产主张权利。(4)受托人要为受益人的最大利益管理信托事务。(5)信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。另外，信托还具有融通资金的职能。

　　4、单位通知存款按存款人提前通知的时间长短可以分为( )。

　　A 、 15天通知存款

　　B 、 1天通知存款

　　C 、 1个月通知存款

　　D 、 7天通知存款

　　E 、 2个月通知存款、

　　答案： B,D

　　解析：不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，单位通知存款可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。

　　5、《人民共和国公司法》规定，公司解散的情形包括( )。

　　A 、 被依法吊销营业执照

　　B 、 公司法人代表死亡

　　C 、 公司章程规定的营业期限届满

　　D 、 公司亏损

　　E 、 股东大会决议解散

　　答案： A,C,E

　　解析：《人民共和国公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散：(1)公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时。(2)股东会或股东大会决议解散。(3)因公司合并或者分立需要解散的。(4)公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照、责令关闭或被撤销。(5)人民法院依法予以解散的。

　　6、2004年，第二版巴塞尔协议构建了“三大支柱”的监管框架，“三大支柱”指的是( )。

　　A 、 业务准则

　　B 、 最低资本要求

　　C 、 监督检查

　　D 、 市场纪律

　　E 、 内部治理

　　答案： B,C,D

　　解析：第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，分别是最低资本要求、监督检查和市场纪律，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。

　　7、金融机构在办理证券业务过程中，不得有下列行为( )。

　　A 、 在债券投标过程中，恶意压低投标价格，影响中标票面利率

　　B 、 通过恶意压低承销费用竞争客户，扰乱正常的市场价格秩序

　　C 、 利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益

　　D 、 通过对敲、操纵价格等方式影响市场价格走势

　　E 、 在债券投资、交易过程中，制造、散布虚假信息误导市场成员和客户

　　答案： A,B,C,D,E

　　解析：银行业从业人员在办理证券业务中，不得有下列行为：(1)在企业短期融资券、金融债券承销过程中，通过恶意压低承销费用竞争客户，扰乱正常的市场价格秩序。(2)在债券投资、交易过程中，制造、散布虚假的信息误导市场成员和客户，利用内幕消息、非法交易等手段获取不正当利益，通过对敲、操纵价格等方式影响市场价格走势。(3)在债券投标过程中，恶意压低投标价格，影响中标票面利率。

　　8、宏观经济发展的总体目标包括( )。

　　A 、 经济增长

　　B 、 充分就业

　　C 、 物价稳定

　　D 、 国际收支平衡

　　E 、 社会安定

　　答案： A,B,C,D

　　解析：宏观经济发展的总体目标一般包括四个：经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。这四大目标分别通过国内生产总值、失业率、通货膨胀率和国际收支等指标来衡量。

　　9、单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为( )。

　　A 、 期权交易保证金

　　B 、 信用证保证金

　　C 、 远期结售汇保证金

　　D 、 银行承兑汇票保证金

　　E 、 黄金交易保证金

　　答案： B,C,D,E

　　解析：单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。

　　10、借记卡的功能包括( )。

　　A 、 小额信贷

　　B 、 存取现金

　　C 、 转账汇款

　　D 、 刷卡消费

　　E 、 资产管理

　　答案： B,C,D,E

　　解析：借记卡是指银行发行的一种要求先存款后使用的银行卡，主要功能有存取现金、转账汇款、刷卡消费、代收代付、资产管理等。小额信贷功能属于信用卡的功能。

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