银行从业资格考试法律法规章节考题：商事法律制度_第2页

　　14.(多选)债务人不能清偿到期债务申请破产的，下列说法正确的有(　　)。

　　A.只有债务人可以依法提出破产申请

　　B.破产程序实行一审终审

　　C.破产清算是企业破产的审核工作

　　D.破产财产优先清偿银行债务

　　E.破产企业的董事、监事和高级管理人员的工资按照该企业职工的平均工资计算

　　【答案】BCE。解析：一旦债务人不能清偿到期债务，符合法定的破产条件，则债权人或债务人都可以依法提出破产申请，选项 A 错误;破产财产优先清偿破产费用和共益债务，选项 D 错误。

　　15.(单选)公司解散时可免于清算的情形是(　　)。

　　A.不能清偿到期债务

　　B.股东会或股东大会决议解散

　　C.公司合并或者分立

　　D.公司被依法吊销营业执照

　　【答案】C。解析：解散情形出现时，除公司合并、分立免于清算外，公司均必须进行清算清理债权债务。

　　16.(单选)下列关于破产财产分配的清偿顺序，说法正确的是(　　)。

　　①普通破产债权

　　②破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用

　　③破产人欠缴的税款

　　④破产费用和共益债务

　　A.①→②→③→④

　　B.④→②→③→①

　　c.②→①→③→④

　　D.②→③→①→④

　　【答案】B。解析：《企业破产法》规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后;先清偿破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用和根据规定应该支付给职工的补偿金：接着是破产人欠缴的税款;最后为普通破产债权。

　　17.(多选)依照《企业破产法》的规定，债务人不能清偿到期债务的，债权人可以向人民法院提出的申请有(　　)。

　　A.重整

　　B.和解

　　C.重组

　　D.破产清算

　　E.延期偿还债务

　　【答案】AD。解析：《企业破产法》规定，债务人不能清偿到期债务的，债权人可以向人民法院提出对债务人进行重整或者破产清算的申请。

　　18.(单选)(　　)是公司破产的原因(或破产界限)。

　　A.股东会或股东大会决议解散

　　B.不能清偿到期债务

　　C.公司营业期限届满而解散

　　D.公司合并或分立需要解散

　　【答案】B。解析：不能清偿到期债务是公司破产的原因(或破产界限)。这里的“不能”是指持续的不能。

　　19.(多选)下列属于《公司法》规定的公司可以解散的情形的有(　　)。

　　A.公司营业期限届满而解散

　　B.股东大会决议解散

　　C.公司合并或分立需要解散

　　D.公司被依法吊销营业执照

　　E.公司破产

　　【答案】ABCD。解析：《公司法》规定，公司有下列情形之一，可以解散：①公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现时;②股东会或股东大会决议解散;③因公司合并或者分立需要解散的;④公司违反法律、行政法规被依法吊销营业执照、责令关闭或被撤销;⑤人民法院予以解散的。

　　20.(判断)公司被吊销营业执照，只是意味着公司被依法撤销。此时，公司不能再进行经营活动，必须在清算后才能注销营业执照。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。

　　考点 3 证券法及基本原则

　　1.(判断)证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。三公原则是《证券法》的最基本原则。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。

　　考点 4 证券发行

　　2.(单选)证券的发行分为公开发行与非公开发行，有下列 (　　)情形之一的，为公开发行。

　　①向不特定对象发行证券

　　②向累计超过 200 人的特定对象发行证券

　　③法律、行政法规规定的其他发行行为

　　④向特定的对象发行的行为

　　A.①③

　　B.②④

　　C.①②③

　　D.②③④

　　【答案】C。

　　3.(判断)非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】A。

　　4.(单选)目前成熟的股票市场普遍采用的发行制度是(　　)。

　　A.审批制

　　B.核准制

　　C.注册制

　　D.混合制

　　【答案】C。解析：证券发行管理制度主要有三种：审批制、核准制和注册制三种。每一种发行管理制度都对应一定的市场发展状况。其中审批制是完全计划发行的模式，核准制是从审批制向注册制过渡的中间形式.注册制则是目前成熟股票市场普遍采用的发行制度。故选 C。

　　5.(多选)证券发行管理制度主要有三种(　　)。

　　A.审批制

　　B.核准制

　　C.注册制

　　D.评审制

　　E.混合制

　　【答案】ABC。

　　6.(判断)我国证券公开发行实行的是审批制。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准：未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券。据此，我国证券公开发行实行的是核准制。

　　7.(判断)证券承销业务只能采取代销方式。(　　)