银行从业资格考试法律法规章节考题：公司治理与内部控制

　　第十一章 公司治理与内部控制

　　(一)熟练掌握银行公司治理的主要内容;

　　(二)深入了解稳健公司治理原则、组织架构和激励约束机制;

　　(三)熟练掌握银行内部控制的目标、原则、措施及保障体系的主要内容;

　　(四)熟练掌握合规管理的主要内容。

　　考点考题

　　考点 1 银行公司治理概述

　　1.(单选)下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是(　　)。

　　A.决策执行

　　B.职责边界

　　C.组织架构

　　D.履职要求

　　【答案】A。解析：商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。

　　2.(单选)(　　)是银行公司治理的基本文件。

　　A.风险报告

　　B.银行章程

　　C.内部控制文件

　　D.合规报告

　　【答案】B。解析：银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。

　　3.(单选)下列属于商业银行治理制衡机制的是(　　)。

　　A.决策执行

　　B.监督

　　C.履职要求

　　D.激励约束

　　【答案】C。解析：其他选项属于商业银行治理运行机制。

　　4.(单选)稳健公司治理原则中关于薪酬说法不正确的是(　　)。

　　A.员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随着所有风险类型进行调整

　　B.薪酬的支付时间应敏感反映风险暴露的时间规律

　　C.高级管理层应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估.确保其按既定目标运作

　　D.现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符

　　【答案】C。解析：董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作。

　　5.(单选)董事应具备持有履职所需的(　　)，并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。

　　A.经验

　　B.个人素质

　　C.专业技能

　　D.资质

　　【答案】D。解析：董事应具备持有(包括通过培训获得)履职所需的资质，并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。

　　6.(单选)银行因设立有效的内部控制和(　　)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。

　　A.风险决策机构

　　B.监事会

　　C.风险管理部门

　　D.高级管理层

　　【答案】C。解析：银行因设立有效的内部控制和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。

　　7.(判断)董事会和监事会应了解、理解银行的运行结构及其形成的风险.即“了解你的组织构架”。(　　)

　　A.正确

　　B.错误

　　【答案】B。解析：董事会和高管层应了解、理解银行的运行结构及其形成的风险，即“了解你的组织构架”。

　　8.(单选)银行的最高权力机构是(　　)。

　　A.董事会

　　B.高级管理层

　　C.股东大会

　　D.监事会

　　【答案】C。解析：股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。

　　9.(单选)与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系，且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是(　　)。

　　A.执行董事

　　B.董事会秘书

　　C.独立董事

　　D.董事长

　　【答案】C。解析：独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。

　　10.(单选)监事会是商业银行的内部(　　)，对股东大会负责。

　　A.执行机构

　　B.决策机构

　　C.监督机构

　　D.管理机构

　　【答案】C。

　　11.(单选)(　　)对商业银行经营和管理承担最终责任。

　　A.股东大会

　　B.董事会

　　C.监事会

　　D.理事会

　　【答案】B。解析：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。

　　12.(单选)(　　)对董事会负责，同时接受监事会监督，依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。

　　A.股东大会

　　B.董事

　　C.高级管理层

　　D.监事会

　　【答案】C。解析：高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。高级管理层依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。

　　13.(单选)董事会会议，应有商业银行_______以上的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经商业银行_________通过。(　　)

　　A.2/3 以上：全体董事过半数

　　B.2/3 以上：出席董事过半数

　　C.1/2 以上：出席董事过半数

　　D.全体董事过半数：全体董事过半数

　　【答案】D。解析：董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会作出决议必须经商业银行全体董事过半数通过。

　　14.(多选)银行公司治理组织架构的主体包括(　　)。

　　A.股东大会