2020年初级银行从业资格考试风险管理密训试卷（五）_第3页

　　一、单选题

　　1. 【答案】D。解析：商业银行应当根据主要财务比率/指标来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，内容包括:盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。

　　2. 【答案】B。解析：关联授信比例=全部关联方授信总额÷资本净额 X100%=110÷210X100%≈52%。

　　3. 【答案】C。解析：关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中，与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企事业法人。国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。

　　4. 【答案】B。解析：风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

　　5. 【答案】D。解析：个人住房按揭贷款的风险分析包括:经销商风险、“假按揭”风险、由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险、借款人的经济状况变动风险。

　　6. 【答案】 C。解析：信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关健环节，经历了从专家判断法、信用评分模型到违约概率模型三个主要发展阶段。

　　7. 【答案】A。解析：利率风险按来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

　　8. 【答案】B。解析：根据我国监管机构的规定，目前尚严禁商业银行直接投资股票市场，因此商业银行所面临的股票价格风险有限。

　　9. 【答案】D。解析：商品价格风险中所述的商品不包括黄金这种贵金属。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能。

　　10. 【答案】C。解析：即期是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。即期交易可在世界各地的签约方之间进行，由于时区不同，需要向后推迟若干时间，以执行付款指令及记录必需的会计账目。

　　11. 【答案】B。解析：市场价值是在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。

　　12. 【答案】D。解析：影响期权价值的主要因素包括标的资产的市场价格和期权的执行价格、期权的到期期限、标的资产价格的波动率、市场利率以及期权合约期限内标的资产的红利收益等。

　　13. 【答案】B。解析：利用 5 年期政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值，当收益率曲线变陡时，虽然上述安排已经对收益率曲线的平行移动进行了对冲，但是该 10 年期政府债券多头头寸的经济价值还是会下降。

　　14. 【答案】C。

　　15. 【答案】B。解析：当市场利率上升时，银行负债价值下降。

　　16. 【答案】D。解析：ABC 项都是市场风险内部模型的局限性，所以 D 项错误。

　　17. 【答案】B。解析：用 VaR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于 3，所以 B 项正确。

　　18. 【答案】A。解析：依据近似公式ΔP=-P·D·Δy/(1+y)，其中，P 为固定收益产品的当前价格;ΔP 为价格的微小变动幅度(通常小于 1%);y 为市场利率;Δy 为市场利率的微小变动幅度;D 为麦考利久期(通常以年为单位)。因此，ΔP=-105X9.5X0.003÷(1+0.03)≈-2. 905(元)，及该债券的价格将降低 2. 905 元。

　　19. 【答案】B。解析：市场风险具有明显的系统性特征，所以 B 项说法错误。

　　20. 【答案】C。解析：结构性资产或负债指经营上难以避免的策略性外币资产或负债，可包括:①经扣除折旧后的固定资产和物业;②与记账本位币所属不同货币的资本(营运资金)和法定储备;③对海外附属公司和关联公司的投资;④为维持资本充足率稳定而持有的头寸。

　　二、多选题

　　1.【答案】ABCDE。解析：做这类文字性的多选题，只能要求考生多看书，形成大概印象来做答。

　　2.【答案】ABCDE。解析：全面风险管理模式就这五种理念和方法，有统一的表达格式。

　　3.【答案】ADE。解析：信用风险的计量方法是“标准内评”，内部评级又分为初级和高级。B 内部模型法是市场风险计量方法;C 是操作风险计量方法。

　　4.【答案】ADE。解析：对应我们总结归纳过的风险控制方法的特征，可选出正确答案。其中，B 是风险对冲的方法。C 是风险转移的方法。

　　5.【答案】ABCDE。解析：这段文字中，有一些关键字值得注意：“违规”是操作风险;“信用分数”是信用风险;“房地产市场”是市场风险;“资金吃紧”是流动性风险;“形象”是声誉风险。

　　6.【答案】ABCD。解析：风险管理信息系统作为商业银行的“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障示准确保系统能够长期、不间断的运行。应当为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换密码或磁卡，E 错误。另外看到了 E 中出现了“所有”、“相同”这种过于绝对的词汇，就要加倍留意。这类题目，只要内容积极正面，都是正确选项。

　　7.【答案】AD。解析：作为知识点记忆。

　　8.【答案】ABE。

　　9.【答案】BDE。解析：题干中指出许多客户关联关系复杂，所以个体控制不太现实，排除 A;保证比抵押效力要低，C 显然错误。

　　10.【答案】ACD。解析：本题记忆题。数据信息质量和内部系统缺陷是属于系统缺陷。

　　三、判断题

　　1.【答案】A。解析：洗钱是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。

　　2.【答案】B。解析：商品价格风险中的各类商品价格不包括黄金，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能(充当外汇资产)。尽管在布雷顿森林体系崩溃后，黄金不再法定地充当国际货币，但在实践中，黄金仍然是各国外汇储备资产的一种重要组成形式。

　　3.【答案】B。解析：商业银行的风险偏好是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上所确定的愿意且能够承担的风险水平。

　　4.【答案】A。解析：关键风险指标监控的价值就是通过监控和分析不同时期自身关键风险指标的变化，并与同类金融机构进行横向比较，为操作风险管理提供早期预警。

　　5.【答案】A。解析：商业银行应当估算所持有的可迅速变现的资产量，与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。