2018银行从业资格考试风险管理精选习题（3)_第6页

　　二、多项选择题(本类题共40小题，每题1分，共40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)

　　91.信息披露的形式包括( )。

　　A.上市公告书

　　B.定期报告

　　C.临时报告

　　D.外部监管

　　E.招股说明书

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】信息披露是指公众公司以招股说明书、上市公告书、以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为。

　　92.内部欺诈或违法行为可能造成( )风险损失。

　　A.操作风险

　　B.信用风险

　　C.国家风险

　　D.法律风险

　　E.声誉风险

　　【正确答案】ADE

　　【答案解析】内部欺诈或违法行为可能同时造成操作风险、法律风险和声誉风险损失。

　　93.商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在( )。

　　A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性

　　B.为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷

　　C.为实现目标所需要的资源匾乏

　　D.整个战略实施过程的质量难以保证

　　E.以上都对

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匾乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。

　　94.在商业银行对其流动性风险进行管理时，( )可作为压力测试的假设情况。

　　A.存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点

　　B.市场收益率提高/降低50%

　　C.持有主要外币相对本币升值/贬值20%

　　D.重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%

　　E.GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20%

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】商业银行可根据自身业务特色和需要，对ABCDE风险因素的变化可能对各类资产、负债、以及表外项目价值造成的影响进行压力测试。

　　95.为降低流动性风险，商业银行除了应当逐步借鉴和掌握先进的流动性管理知识和技术外，针对我国当前的经济形势和市场发展状况，还应当重视( )。

　　A.提高流动性管理的预见性

　　B.建立多层次的流动性屏障

　　C.完善公司治理结构

　　D.通过金融市场控制风险

　　E.开发金融产品

　　【正确答案】ABD

　　【答案解析】考核针对我国当前的经济形势和实际市场状况，应当重视的流动性风险管理要点。

　　96.保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用( )。

　　A.增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款，是值得信赖的

　　B.确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系

　　C.避免银行资产廉价出售，损害股东利益

　　D.降低银行借入资金时所需支付的风险溢价

　　E.以上都对

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】保持良好的流动性状况能够对商业银行的安全、稳健运营产生积极作用：

　　(1)增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款，是值得信赖的;

　　(2)确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系;

　　(3)避免银行资产廉价出售，损害股东利益;(4)降低银行借入资金时所需支付的风险溢价。

　　97.下列属于流动性风险预警的融资指标/信号的有( )。

　　A.融资成本上升

　　B.资产质量下降

　　C.外部评级下降

　　D.被迫从市场上购回已发行的债券

　　E.所发行的股票价格上升

　　【正确答案】AD

　　【答案解析】资产质量下降属于内部指标/信号;CE属于外部指标/信号。

　　98.2002年10月，国内首个IT系统外包大单签订：高阳数据中心与深圳发展银行就提供灾难备援外包服务签订了为期10年、总额约3亿元的合同。下列关于此合同的说法正确的有( )。

　　A.此举是风险缓释的有效手段

　　B.深圳发展银行此举意在转移操作风险

　　C.此举有利于银行将重点放到核心业务上

　　D.此举使得外包服务的最终责任人成为高阳数据中心

　　E.此外包业务本身也可能存在风险

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人。

　　99.商业银行通常借助( )，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面而有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。

　　A.自我评估法

　　B.缺口分析法

　　C.因果分析模型

　　D.资产中性定价模型

　　E.久期分析法

　　【正确答案】AC

　　【答案解析】商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型对操作风险进行识别。

　　100.内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括( )。

　　A.财务/会计错误

　　B.文件/合同缺陷

　　C.产品设计缺陷

　　D.交易/定价错误

　　E.错误监控/报告

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】内部流程引起的操作风险主要包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、交易/定价错误、错误监控/报告、结算/支付错误。

　　101.下列属于经济资本配置对商业银行的积极作用的是( )。

　　A.有助于商业银行提高风险管理水平

　　B.有助于消化和吸收损失

　　C.有助于商业银行制定科学的业绩评估体系

　　D.有助于维持市场信心

　　E.有助于为商业银行提供融资

　　【正确答案】AC

　　【答案解析】经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：有助于商业银行提高风险管理水平;有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。

　　102.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。

　　A.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法

　　B.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移方法

　　C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法

　　D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法

　　E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法

　　【正确答案】ADE

　　【答案解析】B是风险对冲的方法。C是风险转移的方法。ADE的说法是正确的。

　　103.风险报告的职责主要体现在( )。

　　A.实施并支持一致的风险语言/术语

　　B.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度

　　C.使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息

　　D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

　　E.保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识

　　【正确答案】ABCDE

　　【答案解析】本题考查风险报告的职责。

　　104量违约损失率的方法主要有( )。

　　A.内部评级法

　　B.德尔菲法

　　C.市场价值法

　　D.回收现金流法

　　E.压力测试法

　　【正确答案】CD

　　【答案解析】计量违约损失率的方法主要有两种：市场价值法和回收现金流法。

　　105.贷款重组应当注意的事项包括( )。

　　A.是否属于可重组的对象或产品

　　B.进入重组流程的原因

　　C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

　　D.转让贷款的成本费用

　　E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】本题考查贷款重组应当注意的事项。

　　106.企业行业风险分析的主要内容包括( )。

　　A.企业的管理政策

　　B.行业的特征和定位

　　C.行业的依赖性分析

　　D.行业成功的关键因素

　　E.企业的战略

　　【正确答案】BCD

　　【答案解析】本题考查企业行业风险分析的主要内容。

　　107.商业银行内部控制的主要原则包括( )。

　　A.独立

　　B.审慎

　　C.高效

　　D.客观

　　E.全面

　　【正确答案】ABE

　　【答案解析】商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。

　　108.下列属于市场风险的有( )。

　　A.利率风险

　　B.股票风险

　　C.违约风险

　　D.汇率风险

　　E.商品风险

　　【正确答案】ABDE

　　【答案解析】市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。

　　109.下列关于商业银行风险管理模式经历的发展阶段，说法正确的是( )。

　　A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性

　　B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债

　　C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制

　　D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理

　　E.以上选项都正确

　　【正确答案】ACD

　　【答案解析】本题综合考察商业银行风险管理的发展阶段。

　　110.下列关于信用风险的说法，不正确的是( )。

　　A.投资组合仅因为交易对手的直接违约造成损失

　　B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源

　　C.结算风险是一种特殊的信用风险

　　D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险

　　E.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类

　　【正确答案】ABD

　　【答案解析】投资组合不仅会因为交易对手(包括借款人、债券发行人和其他合约的交易对手)的直接违约造成损失，而且交易对手信用评级的下降也可能会给投资组合带来损失。