初级银行从业资格风险管理精选习题及答案解析9_第2页

　　11.以下关于久期的论述，正确的是( )。

　　A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高

　　B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高

　　C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系

　　D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析

　　[解析]答案为 A。久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险越高。

　　12.压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用( )方法进行模拟和估计。

　　A.模拟分析和事后检验

　　B.敏感性分析和情景分析

　　C.敏感性分析和事后检验

　　D.风险价值和情景分析

　　[解析]答案为 B。压力测试的目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计。

　　13.缺口分析侧重于计量利率变动对银行( )的影响。

　　A.短期收益

　　B.长期收益

　　C.中期收益

　　D.经济价值

　　[解析]答案为 A。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，火期分析侧重计量利率风险对商业银行经济价值的影响。

　　14.下列不属于常用的市场限额风险的是( )。

　　A.交易限额

　　B.风险限额

　　C.止损限额

　　D.定价限额

　　[解析]答案为 D。常用的市场限额风险有交易限额、风险限额、止损限额。

　　15.以下关于期权的论述，错误的是( )。

　　A.期权价值由时间价值和内在价值组成

　　B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

　　C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零

　　D.价外期权的内在价值为零

　　[解析]答案为 C。期权价值由时间价值和内在价值组成，所以 A 选项正确;当期权为价外期权或平价期权时，由于期权的内在价值为零，所以期 权价值即为时间价值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，8 选项正确;对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格 时，该期权的内在价值为零，所以 C 选项错误;由于期权的执行价格比现在的即期市场价格差，所以价外期权的内在价值为零，D 选项正确。

　　16.如果某商业银行持有 l000 万美元即期资产，700 万美元即期负债，美元远期多头 500 万，美元远期空头 300 万.那么该商业银行的即期净敞口头寸为( )。

　　A.700 万美元

　　B.300 万美元

　　C.600 万美元

　　D.500 万美元

　　[解析]答案为 B。即期净敞 13 头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸，等于表内的即期资产减去即期负债，即 1000-700=300(万美元)。

　　17.国际会计准则对金融资产划分的优点不包括( )。

　　A.它是基于会计核算的划分

　　B.按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准

　　C.直接面对风险管理的各项要求

　　D.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

　　[解析]答案为 C。A、B、D 项是国际会计准则对金融资产划分的优点;缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，不直接面对风险管理的各项要求。

　　18.( )是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。

　　A.柜台业务

　　B.个人信贷业务

　　C.法人信贷业务

　　D.资金交易业务

　　[解析]答案为 C。法人信贷业务是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。

　　19.( )是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

　　A.健全的内部控制体系

　　B.完善激励约束机制

　　C.完善的公司治理

　　D.以上都正确

　　[解析]答案为 A。健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。

　　20.商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来( )。

　　A.市场风险

　　B.声誉风险

　　C.信用风险

　　D.操作风险

　　[解析]答案为 D。商业银行核。雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来操作风险。