2020年证券从业资格考试《金融市场基础知识》模拟试题及答案6_第3页

　　参考答案及解析：

　　1.【答案】C

　　【解析】首次公开发行股票并在主板(中小企业板)上市所需满足的条件：最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 3000 万元，最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量累计超过人民币 5000 万元，或者最近三个会计年度营业收入累计超过人民币 3 亿元。

　　2.【答案】B

　　【解析】对深圳证券交易所托管制度的了解。

　　3.【答案】B

　　【解析】(较偏)本题考查 RQFII 和 QFII 的区别 A 选项不符合题意，两者区别包含募集的投资资金是人民币而不是外汇。B 选项符合题意，RQFII 机构限定为境内基金管理公司和证券公司的香港子公司。C 选项不符合题意，投资的范围由交易所市场的人民币金融工具扩展到银行间债券市场。D 选项不符合题意，在完善统计监测的前提下，尽可能地简化和便利对 RQFII 的投资额度及跨境资金收支管理。故本题选 B 选项。

　　4. 【答案】C

　　【解析】沪深 300 指数是由沪深 A 股中规模大、流动性好、最具代表性的 300 只股票组成，不能是创业板股票，除非该股票上市以来日均A 股总市值在全部沪深 A 股(非创业板股票)中排在前 30 位;也不能是 ST、*ST 股票和暂停上市股票。

　　【答案】C

　　【解析】考查股票市场价格的概念。

　　6.【答案】C

　　【解析】考查债券的票面要素中的债券的到期期限。各种债券有不同的偿还期限，短则几个月，长则几十年，并非偿还期限都是相同的。

　　7.【答案】B

　　【解析】考查证券公司长期次级证券。证券公司长期次级债可按一定比例计入净资本， 到期期限在 3 年、2 年、1 年以上的，原则上分别按 100%、70%、50%的比例计入净资本。

　　8.【答案】C

　　【解析】保护基金是指按照《证券投资者保护基金管理办法》筹集形成的、在防范和处置证券公司风险中用于保护证券投资者利益的资金。故本题选 C 选项。

　　9.【答案】D

　　【解析】考查外国债券的知识。外国债券是指某一网家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。它的特点是债券发行人属于一个国家，债券的面值货币和发行市场属于另一个国家。在英国发行以英镑计价的外国债券被称为“猛犬债券”。

　　10.【答案】D

　　【解析】交易所市场发行国债实行场外分销时，国债认购款的支付时间和方式由买卖双方在场外协商确定。

　　11.【答案】D

　　【解析】企业集团财务公司发行金融债券应该具备的条件。

　　12.【答案】C

　　【解析】过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入一部分属于中国结算公司的收入，一部分由证券公司留存，由证券公司在

　　同投资者清算交收时代为扣收。故本题选 C 选项。

　　13.【答案】C

　　【解析】面向公众投资者公开发行公司债的条件。

　　14.【答案】C

　　【解析】考查短期融资券的发行注册，中国银行间市场交易商协会(以下简称交易商协会)负责受理企业债务融资工具的发行注册。交易商协会不接受注册的，企业可于 6 个月后重新提交注册文件。

　　15.【答案】D

　　【解析】地方政府债券托管的相关要求。

　　16.【答案】C

　　【解析】本题考查股票发行价格。票面价值是指在股票票面上标明的金额，在初次发行时有一定参考意义。如果以面值作为发行价，称为“平价发行”;如果发行价格高于面值， 称为“溢价发行”，溢价款列为公司资本公积金;发行价格低于面值，称为“折价发行”，我国不允许股票折价发行。因此，有面额股票的票面金额是股票发行价格的最低界限。故本题选 C 选项。

　　17.【答案】C

　　【解析】现券交易也称即期交易。

　　18.【答案】A

　　【解析】本题考查主板市场和创业板市场的特点。A 选项符合题意，创业板市场又被称为二板市场，具有前瞻性、高风险、监管要求严格以及明显的高技术产业导向的特点。 B 选项不符合题意，在创业板市场上市的企业规模较小、上市条件相对较低。C 选项不符合题意，创业板市场是为具有高成长性的中小企业和高科技企业融资服务的资本市场。 D 选项不符合题意，主板市场对发行人的营业期限、股本大小、盈利水平、最低市值等方面的要求标准较高，在主板上市的企业多为大型成熟企业，具有较大的资本规模以及稳定的盈利能力。故本题选 A 选项。

　　19.【答案】A

　　【解析】考查基金份额净值的概念及重要性。

　　20.【答案】B

　　【解析】A 项不符合题意，信用风险是指交易中对方违约，没有履行承诺而造成损失的可能性;B 项符合题意，市场风险是指因资产或指数价格不利变动而带来损失的可能性; C 项不符合题意，法律风险是指因合约不符合所在国法律，无法履行或合约条款遗漏及模糊而导致损失的可能性;D 项不符合题意，结算风险是指因交易对手无法按时付款或交割而带来损失的可能性。故本题选 B 选项。