2019年证券从业资格考试法律法规考前强化习题（九）_第3页

　　【例题·多选题】申请投资主办人注册的人员应当具备的条件主要包括(　)。

　　A.已取得证券从业资格

　　B.具有三年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历

　　C.具备良好的诚信记录及职业操守，且最近三年内没有受到监管部门的行政处罚

　　D.具备良好的诚信记录及职业操守，且最近二年内没有受到监管部门的行政处罚

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查资产管理投资主办人执业行为管理的有关要求。申请投资主办人注册的人员应当具备下列条件：(1)已取得证券从业资格;(2)具有三年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历;(3)具备良好的诚信记录及职业操守，且最近三年内没有受到监管部门的行政处罚;(4)协会规定的其他条件。

　　【例题·单选题】关于财务顾问主办人应当具备的条件，下列说法有误的是(　)。

　　A.具备中国证监会规定的投资银行业务经历

　　B.未负有数额较大到期未清偿的债务

　　C.具有证券从业资格

　　D.最近24个月未因执业行为违法违规受到处罚

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查财务顾问主办人执业行为规范。选项D错误，正确的应该是最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚。

　　【例题·单选题】关于证券业财务与会计人员执业行为规范，下列说法有误的是(　)。

　　A.财务与会计人员在执业工作中应当做到勤勉尽责，客观诚信和廉洁自律

　　B.财务与会计人员只需取得会计从业资格证书

　　C.财务与会计人员应依法进行财务处理和会计核算，杜绝编造虚假会计信息等违法活动

　　D.财务与会计人员应当协助所在机构业务部门建立健全财务制度和业务流程，改善内部管理，提高经济效益

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查证券业财务与会计人员执业行为规范。选项B错误，财务与会计人员应取得会计从业资格证书和证券从业资格证书。

　　【例题·多选题】财务与会计人员禁止从事的行为主要有(　)。

　　A.承担与本职岗位有冲突的工作

　　B.未经授权动用本单位的资金、财产

　　C.损坏、隐匿或丢弃凭证、账簿、印章等财务资料

　　D.违反内部工作流程和岗位职责管理规定，将本人工作委托他人代为履行

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查证券业财务与会计人员执业行为规范。财务与会计人员禁止从事以下行为：

　　(1)承担与本职岗位有冲突的工作;

　　(2)违反内部工作流程和岗位职责管理规定，将本人工作委托他人代为履行;

　　(3)违规向其他人员提供自己保管的印章、凭证、钥匙等物品或泄漏密码信息;

　　(4)未经授权动用本单位的资金、财产;

　　(5)擅自修改或危害本单位的财务系统;

　　(6)损害、侵占、挪用和滥用本单位及其所管理的资金、财产;

　　(7)损坏、隐匿或丢弃凭证、账簿、印章等财务资料;

　　(8)法律法规或自律规则规定的其他行为。

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