2021年保荐代表人考试强化练习及答案6

　　[单选题]下列关于创业板上市公司关联交易审议和披露的表述中，符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》要求的是()。

　　A上市公司与关联自然人发生的交易金额在10万元以上的关联交易，应当及时披露

　　B上市公司与关联法人发生的交易金额在100万元人民币以上，且占上市公司最近1期经审计净资产绝 对值0.3%以上的关联交易，应当及时披露

　　C上市公司与关联人发生的交易金额在2000万元以上，且占公司最近1期经审计净资产绝 对值5%以上的关联交易，应当提交股东大会审议

　　D持有上市公司5%以上股份的法人是上市公司的关联人

　　参考答案：D

　　[单选题]以下关于增持上交所上市公司股份的行为，符合相关规定的有( )。 Ⅰ 上市公司副总经理在业绩快报公告前15日增持本公司股份 Ⅱ上市公司监事在重大收购信息披露后次日增持本公司股份 Ⅲ 上市公司控股股东在年度报告公告前15日增持股份 Ⅳ 上市公司实际控制人在业绩预告公告前第5日增持该上市公司股份

　　AⅠ、Ⅱ

　　BⅠ、Ⅲ

　　CⅠ、Ⅱ、Ⅲ

　　DⅠ、Ⅲ、Ⅳ

　　EⅡ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　[单选题]甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公司。李某为甲公司董事长兼总经理，下列说法正确的有()。Ⅰ李某可以兼任乙公司总经理Ⅱ李某可以兼任乙公司和丙公司董事长Ⅲ李某可以兼任乙公司监事Ⅳ李某可以兼任甲公司董事会秘书

　　AⅡ

　　BⅠ、Ⅲ

　　CⅡ、Ⅲ、Ⅳ

　　DⅢ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　[单选题]以下属于其他综合收益核算的内容的有(　)。 Ⅰ.可供出售金融资产公允价值持续性的下跌 Ⅱ.将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，持有至到期投资账面价值与公允价值之间的差额 Ⅲ.采用权益法核算的长期股权投资被投资单位其他综合收益变动，投资方按持股比例计算应享有的份额 Ⅳ.企业将作为存货和自用的房地产转为采用公允价值模式计量的投资性房地产，其账面价值大于公允价值的

　　AⅠ.Ⅲ.Ⅳ

　　BⅠ.Ⅱ.Ⅳ

　　CⅠ.Ⅳ

　　DⅡ.Ⅲ

　　参考答案：D

　　[单选题]上市公司发行新股，股东大会应当对下列( )事项作出决议。 Ⅰ 募集资金用途 Ⅱ新股发行对象 Ⅲ 决议的有效期 Ⅳ 向原有股东发行新股的种类及数额 Ⅴ 新股价格区间 Ⅵ.新股发行的方案

　　AⅠ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

　　BⅡ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

　　CⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　DⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ

　　EⅡ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　参考答案：C

　　[单选题]某上市公司原有尚未履行的担保额为3000万元，该公司最近1期经审计净资产为1亿元。若当前该公司再对外提供担保，则须经股东大会审批的担保额最少为( )。

　　A3000万元

　　B5000万元

　　C8000万元

　　D1亿元

　　参考答案：A

　　[单选题]如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为(　)。

　　A期末未分配利润已实现部分

　　B期末未分配利润未实现部分

　　C期末未分配利润

　　D零

　　参考答案：C

　　[单选题]某投资者通过国有股行政划转方式拥有上市公司18%的股份，且成为第一大股东，其编制的权益变动报告书应披露的内容包括( )。 Ⅰ 前6个月内通过证券交易所买卖该上市公司股票的简要情况 Ⅱ投资者控股股东、实际控制人及其股权控制关系结构图 Ⅲ 是否有意在未来12个月内继续增加在上市公司的权益 Ⅳ 未来12个月对上市公司资产、业务、人员、组织结构等进行调整的后续计划

　　AⅡ、Ⅲ

　　BⅢ、Ⅳ

　　CⅠ、Ⅱ、Ⅳ

　　DⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　EⅠ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　[单选题]保荐代表人出现下述( )情形之一的，中国证监会撤销其保荐代表人资格;情节严重的，对其采取证券市场禁入的措施。 Ⅰ 配偶持有发行人股份 Ⅱ通过从事保荐业务谋取不正当利益 Ⅲ 尽职调查工作不彻底、不充分，明显不符合业务规则和行业规范 Ⅳ 发行保荐工作报告存在重大遗漏 Ⅴ 未完成或者未参加辅导工作

　　AⅠ、Ⅱ、Ⅲ

　　BⅡ、Ⅲ、Ⅳ

　　CⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　DⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　EⅡ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　参考答案：C

　　[单选题]根据证券法的规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合的条件，下列说法正确的有()。

　　Ⅰ.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

　　Ⅱ.公司股本总额不少于人民币5000万元

　　Ⅲ.公司股本总额为4亿股，则公开发行股份的比例应为10%以上

　　Ⅳ.公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载

　　AⅢ.Ⅳ

　　BⅠ.Ⅳ

　　CⅠ.Ⅱ.Ⅳ

　　DⅡ.Ⅲ.Ⅳ

　　参考答案：B

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