2020基金从业资格证私募股权投资基金练习（九）_第2页

　　16、目前全国中小企业股份转让系统挂牌股票的转让方式包括()。

　　Ⅰ做市转让

　　Ⅱ协议转让

　　Ⅲ竞价转让

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　答案：A

　　【解析】根据《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》的规定，全国股转系统挂牌股票转让可采取协议方式、做市方式或中国证监会批准的其他转让方式。

　　17、股权投资基金管理人的基本职责不包括()。

　　A.基金备案

　　B.每月披露基金净值

　　C.基金资产投资运作

　　D.为基金投资者争取最大的投资收益

　　答案：B

　　【解析】基金管理人最主要的职责是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。基金备案职能由基金管理人或基金管理人选定的市场服务机构承担。

　　18、下列关于股权投资基金募集行为管理的说法中，错误的是()。

　　A.基金合同中应当设置不少于24小时的投资冷静期

　　B.关于投资者的风险识别和分析承担能力的评估结果有效期最长不超过3年，持有同一股权投资基金产品不需重新进行投资者风险评估

　　C.基金募集机构的产品风险等级划分方法及其说明，应当通过适当途径向投资者告知

　　D.普通投资者不能购买与之风险承受能力不匹配的基金产品的

　　答案：D

　　19、下列关于“创投国十条”的说法正确的是()。

　　A.培育合格个人投资者，支持具有风险识别和风险承受能力的个人参与投资创业投资企业

　　B.研究建立所投资企业上市解禁期与上市前投资期限长短反向挂钩的制度安排

　　C.对于已设立基金未覆盖且需要政府引导支持的领域，鼓励有条件的地方按照“政府引导、市场化运作”原则推动设立创业投资引导基金，发挥财政资金的引导和聚集放大作用，引导民间投资等社会资本投入

　　D.以上都正确

　　答案：D

　　【解析】A、B、C三项均属于“创投国十条”的具体内容。

　　20、为达到最佳的管理人内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况，体现了其()。

　　A.合面性原则

　　B.执行有效性原则

　　C.成本效益原则

　　D.适时性原则

　　答案：C

　　【解析】成本效益原则是指以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果，内部控制与股权投资基金管理人的管理规模和员工人数等方面相匹配，契合自身实际情况。

　　21、股权投资基金信息披露义务人披露基金信息时，不得存在下列()行为。

　　A.披露基金收益分配和损失承担情况

　　B.披露基金净值等财务指标

　　C.登载行业组织的祝贺性文字

　　D.描述投资组合运营情况

　　答案：C

　　【解析】基金运作期间，基金管理人应当向基金投资者披露基金的投资情况、收益分配情况、基金资产负债情况、基金主要财务指标、其他与基金投资者权益相关的重要信息等。

　　22、股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求其董事、高管和其他关键员工不得在离职后一段时间内加入与本公司有竞争关系的公司。以上内容通常体现在投资协议的()。

　　A.竞业禁止条款

　　B.反摊薄条款

　　C.保护性条款

　　D.排他性条款

　　答案：A

　　【解析】竞业禁止条款是指在投资协议中，股权投资基金为了确保目标公司的良好发展和利益，要求目标公司通过保密协议或其他方式，确保其董事或其他高管不得兼职与本公司业务有竞争的职位，同时，在离职后一段时期内，不得加入与本公司有竞争关系的公司或从事与本公司有竞争关系的业务。

　　23、外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国()设立，主要以()的基金。

　　A.境外：人民币对中国境内非公开交易股权进行投资

　　B.境外;外币对中国境内非公开交易股权进行投资

　　C.境内：人民币对境外非公开交易股权进行投资

　　D.境内;外币对境外非公开交易股权进行投资

　　答案：B

　　【解析】外币股权投资基金，是指依据中国境外的相关法律在中国境外设立，主要以外币对中国境内的企业进行投资的股权投资基金。

　　24、下列关于股权投资基金的宣传推介的说法中，正确的是()。

　　A.股权投资基金管理人可以通过公众传播媒体向特定对象宣传推介，也可以通过专题报告会向不特定对象宣传推介

　　B.股权投资基金管理人可以通过公众传播媒体向特定对象宣传推介，但不得通过专题报告会向不特定对象宣传推介

　　C.股权投资基金管理人不得通过公众传播媒体向不特定对象宣传推介，但可以通过专题报告会向不特定对象宣传推介

　　D.股权投资基金管理人不得通过公众传播媒体向不特定对象宣传推介，也不得通过专题报告会向不特定对象宣传推介

　　答案：D

　　【解析】股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中不得通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介。

　　25、若存在()事项，股权投资基金应在《风险提示书》中特别揭示风险。

　　Ⅰ基金未托管

　　Ⅱ基金委托募集

　　Ⅲ基金有外包事项

　　Ⅳ基金聘请投资顾问

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　【解析】若存在以下事项，应特别揭示风险：(1)基金合同与中国基金业协会合同指引不一致所涉风险。(2)私募基金未托管所涉风险。(3)私募基金委托募集所涉风险。(4)私募基金外包事项所涉风险。(5)私募基金聘请投资顾问所涉风险。(6)私募基金未在中国基金业协会登记备案所涉风险。

　　26、下列关于股权投资基金组织形式的说法中，错误的是()。

　　A.股权投资基金组织形式有公司型、合伙型和信托(契约)型

　　B.合伙型基金主要采用有限合伙企业的形式

　　C.公司型、合伙型、信托(契约)型基金的税负一致

　　D.信托(契约)型基金不具有独立的法人地位

　　答案：C

　　【解析】根据组织形式不同，股权投资基金可以分为公司型基金、合伙型基金和信托(契约)型基金。合伙型股权投资基金采用有限合伙企业的组织形式，投资者作为合伙人参与投资，依法享有合伙企业财产权，由普通合伙人对合伙债务承担无限连带责任，由基金管理人具体负责投资运作。信托(契约)型基金不具有独立的法人地位。

　　27、关于股权投资基金的托管，下列说法正确的是()。

　　A.开展基金托管对提升基金投资能力有较大帮助

　　B.非金融机构取得基金托管资格的可以担当股权投资基金托管人

　　C.引入基金托管人可以加强对基金财产运作的监督

　　D.股权投资基金没有托管的属于违法违规行为

　　答案：C

　　【解析】在股权投资基金运作中引入基金托管制度，有利于基金财产的安全和投资者利益的保护。

　　28、股权投资基金投资者有权获得的基金相关信息包括()。

　　Ⅰ基金的投资情况

　　Ⅱ基金的资产负债情况

　　Ⅲ基金承担的费用和业绩报酬安排

　　Ⅳ基金在接纳其他投资人时获悉的其他投资人的未公开商业信息

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：B

　　【解析】股权投资基金管理人、股权投资基金托管人应当在基金合同中约定向投资者披露基金投资、资产负债、投资收益分配、基金承担的费用和业绩报酬、可能存在的利益冲突情况以及可能影响投资者合法权益的其他重大信息，不得隐瞒或者提供虚假信息。

　　29、下列关于公司型股权投资基金应纳税所得额的说法中，正确的是()。

　　A.公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各类政府补贴、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损的余额

　　B.公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除后的余额

　　C.公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额

　　D.公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的上一年度亏损后的余额

　　答案：C

　　【解析】公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。

　　30、下列关于有限合伙型股权基金退伙(减资)的说法中，错误的是()。

　　A.合伙人退伙，其他合伙人应当与该退伙人按照退伙时的合伙企业财产状况进行结算，退还退伙人的财产份额

　　B.退伙人在合伙企业中财产份额的退还办法，必须退还货币

　　C.作为合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡。合伙人当然退伙

　　D.合伙协议约定的退伙事由出现时，合伙人可以退伙

　　答案：B

　　【解析】合伙型股权投资基金财产份额的退还办法由合伙协议约定或者由全体合伙人决定，一般来说可以退还货币，也可以退还实物。