2020年基金从业资格考试《股权投资基金》强化题及答案（二）

　　第1 题： 私募基金合同中基金的成立与备案条款应包括但不限于(　　)。

　　Ⅰ.私募基金结算账户情况

　　Ⅱ.私募基金合同签署的方式

　　Ⅲ.私募基金成立的条件

　　Ⅳ.私募基金募集失败的处理方式

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A 《私募投资基金合同指引1号(契约型私募基金合同内容与格式指引)》第十四条规定，私募基金成立的有关事项，包括但不限于：(1)订明私募基金合同签署的方式;(2)私募基金成立的条件;(3)私募基金募集失败的处理方式。

　　第2 题： 基金管理人、基金托管人因(　　)等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。

　　Ⅰ.兼并

　　Ⅱ.依法解散

　　Ⅲ.被依法撤销

　　Ⅳ.被依法宣告破产

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B 《证券投资基金法》第五条规定，基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。

　　第3 题： 股权投资基金管理人不得兼营(　　)。

　　Ⅰ.可能与证券投资业务存在冲突的业务

　　Ⅱ.可能与投资基金业务存在冲突的业务

　　Ⅲ.与“投资管理”的买方业务存在冲突的业务

　　Ⅳ.尽量避免兼营其他非金融业务

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B 股权投资基金管理人不得兼营可能与投资基金业务存在冲突的业务，不得兼营与“投资管理”的买方业务存在冲突的业务，尽量避免兼营其他非金融业务。

　　第4 题： 境内主板上市，发行人财务状况良好的标准有(　　)。

　　Ⅰ.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币5000万元

　　Ⅱ.最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元

　　Ⅲ.发行前股本总额不少于人民币3000万元

　　Ⅳ.最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　正确答案：B 发行人财务状况良好：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据;最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元;发行前股本总额不少于人民币3000万元;最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%;最近一期期末不存在未弥补亏损。

　　第5 题： 合伙协议应明确规定当合伙协议的内容与合伙人之间的其他协议或文件内容相冲突的，以合伙协议为准。若合伙协议有多个版本且内容相冲突的，以在(　　)备案的版本为准。

　　A.当地证券业协会

　　B.中国证券业协会

　　C.当地基金业协会

　　D.中国基金业协会

　　正确答案：D 《私募投资基金合同指引3号(合伙协议必备条款指引)》第五条规定，合伙协议应明确规定当合伙协议的内容与合伙人之间的其他协议或文件内容相冲突的，以合伙协议为准。若合伙协议有多个版本且内容相冲突的，以在中国基金业协会备案的版本为准。

　　第6 题：( )年，中共中央国务院发布了《关于加速科学技术进步决定》( )提出全国实施科教兴国战略。

　　A、1995首次

　　B、1995第二次

　　C、1994首次

　　D、1994第二次

　　正确答案：A 1995年，中共中央国务院发布了《关于加速科学技术进步决定》首次提出全国实施科教兴国战略。

　　第7 题：依据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法》私募基金从业人员应当定期参加基金业协会或其认可机构组织的( )。

　　A、就业培训

　　B、专业培训

　　C、从业培训

　　D、执业培训

　　正确答案：D 定期参加基金业协会或者认可机构组织的执业培训。

　　第8 题：募集机构应当确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过( )等法律规定的特定数量。

　　Ⅰ.《证券投资基金法》

　　Ⅱ.《公司法》

　　Ⅲ.《合伙企业法》

　　Ⅳ.《证券投资者基金管理暂行办法》

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案：A 募集机构应当合理审慎地审查投资者是否符合私募基金合格投资者标准，依法履行反洗钱义务，并确保单只私募基金的投资者人数累计不得超过《证券投资基金法》、《公司法》、《合伙企业法》等法律规定的特定数量。

　　第9 题：基金资产估值的主要目的是确定( )。

　　A、基金总份额

　　B、基金份额累计净值

　　C、基金份额净值

　　D、基金资产净值

　　正确答案：C 基金资产估值的主要目的是确定基金份额净值。

　　第10 题：下列( )不属于会计报表附注应披露的值息。

　　A、主要会计政策及其变更的影响

　　B、利润账户明细

　　C、主要会计报表项目

　　D、关联方关系及其交易

　　正确答案：B 主要会计政策及其变更的影响、关联方关系及其交易和主要会计报表项目说明等内容。