基金从业法律法规章节考点：证券投资基金概述

　　第一节 证券投资基金的概念与特点

　　二、证券投资基金的特点

　　(一)集合理财，专业管理

　　(二)组合投资，分散风险

　　(三)利益共享，风险共担

　　(四)严格管理，信息透明

　　(五)独立托管，保障安全

　　三、证券投资基金与其他金融工具的比较

　　(一) 基金与股票、债券的差异(共3条)

　　1、反映的经济关系不同。

　　股票反映的是一种所有权关系;

　　债券反映的债权债务关系;

　　基金反映的是一种信托关系。

　　2、所筹资金的投向不同 。

　　股票、债券是直接投资工具，所筹集的资金主要投向实业领域。

　　基金是间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具。

　　3、投资收益与风险大小不同

　　股票：高风险、高收益。

　　债券：低风险、低收益。

　　基金：介于股票和债券之间，风险相对适中、收益相对稳健。

　　(二)基金与银行存款的差异(有3条差异)

　　考点主要有两个：

　　基金通过银行代销，但不是银行发行的。

　　1、性质不同

　　2、收益与风险大小不同

　　3、信息披露程度不同。

　　第二节 证券投资基金的参与主体

　　基金的参与主体：基金当事人、(基金市场)服务机构、监管和自律机构三大类。

　　一、证券投资基金当事人

　　(一)基金份额持有人

　　1、基金份额持有人即基金投资人，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资收益的受益人。

　　2、基金份额持有人享有的权利(请同学们仔细阅读，此处常成为考点，也是难点)

　　(二)基金管理人

　　1、基金管理人的主要职责(按照基金合同约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大利益。)

　　2、基金管理人在基金运作中具有核心作用。

　　3、在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。

　　(三)基金托管人

　　1、基金托管人的职责(主要体现在基金资产保管，基金资金清算，会计复核以及对基金资金运作的监督等方面)

　　2、在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

　　二、基金市场服务机构

　　包括：基金销售机构、登记注册机构、律师和会计师事务所、基金投资咨询公司、基金评级机构。

　　三、基金的行政监管和自律组织

　　(一)基金监管机构(中国证监会)

　　(二)基金行业自律组织(基金同业协会)

　　四、证券投资基金运作关系图