2022年注册会计师《经济师》考点题：证券欺诈的法律责任

[单选题]某上市公司董事张某，得知公司增资计划，在该信息公开前，将其透露给王某，王某据此购进该公司1000股股票。根据证券法律制度的规定，该行为构成()。

A内幕交易行为

B操纵市场行为

C虚假陈述行为

D欺诈客户行为

参考答案：A

[单选题]信息披露义务人未按《证券法》规定报送有关报告或者履行信息披露义务的，责令改正，给予警告并处()。

A20万元以上200万元以下的罚款

B30万元以上300万元以下的罚款

C40万元以上400万元以下的罚款

D50万元以上500万元以下的罚款

参考答案：D

[单选题]根据证券法的规定。甲上市公司发生的下列事项中不属于内幕信息的是()。

A只有1%股份的股东王某增持股份达4%

B董事长张某病重无法履行职责

C总经理赖某辞职

D甲公司涉嫌违法经营被立案调查

参考答案：A

[单选题]上市公司、股票在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易的公司的董事、监事、高级管理人员、持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有该公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票或者其他具有股权性质的证券在买入后()内卖出，或者在卖出后()内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。

A3个月，3个月

B3个月，6个月

C6个月，3个月

D6个月，6个月

参考答案：D

[多选题]根据规定，下列情形中，可以推定投资者有操纵证券市场的行为的包括()。

A投资者通过合谋，集中资金优势，操纵证券交易量

B投资者与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格

C投资者传播小道消息，扰乱证券市场

D投资者不以成交为目的，频繁或者大量申报并撤销申报

参考答案：ABD

[多选题]关于虚假陈述的民事责任，表述正确的有()。

A发行人、上市公司作为信息披露首要义务人，对虚假陈述民事责任承担严格责任，即不问主观过错

B对于发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司及其直接责任人员、证券服务机构，其归责原则是“过错推定”，即应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外

C目前我国虚假陈述民事诉讼的诉讼方式主要表现为三种：投资者单独诉讼、普通代表人诉讼、特别代表人诉讼

D对于特别代表人诉讼，采用的是“默认加入、明示退出”的方式

参考答案：ABCD

[多选题]某上市公司的下列事项中，属于证券交易内幕信息的有()。

A增加注册资本的计划

B股权结构的重大变化

C财务总监发生变动

D监事会共5名监事，其中2名发生变动

参考答案：ABD

[多选题]下列人员中属于证券交易内幕信息的知情人员的有()。

A上市公司的总会计师

B持有上市公司3%股份的股东

C上市公司控股的公司的董事

D上市公司的监事

参考答案：ACD